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老师，清教一下，我们每年的个人所得税专项附加扣除都要在个人所得税申报系统里面从新变更过吗？怎么进行变更呢？
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2022-02-22
需要报企业所得税，进项发票40万，销项发票50万，还有10万的成本票还没有开过来，钱已经付过了，需要交企业所得税嘛
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2019-04-17
之前账务有误进行了调整，报表更改，但是之前所得税季报已报出。对本次季报有影响吗？公司亏损，不涉及缴纳所得税。
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2019-01-07
老师好，个人独资企业，增值税是3%，个人所得生产经营核定是10%，公司要进100万，要交多少的个人所得税？如何计算，谢谢！
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2019-05-29
老师 收到退回以前年度企业所得税 分录
1. 借 银行存款 100
贷 应交税费-应交企业所得税 100
2. 结转 借 应交税费-应交企业所得税 100
贷： 以前年度损益调整 100
3结转 借 以前年度损益调整 100
贷: 利润分配-未分配利润 100 这样做分录 利润表的本年累计净利润金额不等于资产负债表的利润分配-未分配利润增加额 我修改分录 1. 借 银行存款 100 贷 应交税费-应交企业所得税 100 2. 结转 借 应交税费-应交企业所得税 贷：所得税费用-100 对吗？
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2020-03-02
老师，6月份没有计提企业所得税，7月份缴纳了4-6月企业所得税可以这样做分录吗？补计提4-6月企业所得税，借：所得税费用，贷：应交税费-企业所得税；交4-6月企业所得税，借：应交税费-企业所得税，贷：现金
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2019-08-16
您好，比如2018年所得税率为25%，2019年公司所得税率变为15%，那么计算2018年递延所得税时用哪个税率？
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2020-02-19
19年3月填制凭证调减去年营业外支出，发现这项业务是在18年所得税汇算清缴前，在汇算18年所得税时，直接在营业外支出中减除，还是在纳税调整中调减？
1/775
2019-04-17
请问企业所得税减免所得税额和减免所得税额明细表不等怎么办
1/455
2022-04-11
为什么申报所得税年报根四季度所得税季报金额不一样呢？
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2019-04-09
请问老师，企业所得税减免所得税额明细表第1栏次的金额是从哪里来的？
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2021-01-11
您好，想请问一下，公司发生股权变更，以10元转让股权，我们想要去税局办理缴纳个人所得税。应纳个人所得税额＝应纳税所得额×20% 应纳税所得额＝股权转让收入-股权原值-合理费用。那么这个股权转让收入指的是净资产的收入嘛？股权原值指的是转让价10元嘛？
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2021-05-27
核定征收企业所得税的，公式应纳税所得额=成本（费用）支出额÷（1-应税所得率）×应税所得率，为什么不是成本费用支出直接乘以所得率呢？
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2021-06-17
企业所得税税负及所得税怎么计算，
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2019-12-11
1.核算，编分录（10分）
天科公司某年第一季度会计利润总额为100万元（含国债利息收入5万元），以前年度为
弥补亏损20万元，企业所得税税率为25%；第二季度企业累计实现利润135万元，第二季
度累计实现利润-20万元。
要求：
(1) 计算第一季度预缴纳的所得税并编制应缴和缴纳所得税的会计分录？
(1) 计算第三季度预缴纳的所得税并编制第二季度末应缴和缴纳的会计分录？
2.计算：某居民企业当年主营业务收入5000万元，营业外收入80万元，与收入配比的成本
为4100万，全年发生管理费用、销售费用和财务费用共计700万元，营业外支出60万元
（其中符合规定的公益性捐赠支出50万元），上年度经核定结转的亏损额30万元。
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2022-05-19
A类报表的表头，日期应该填税款所属期，而不是填本年累计金额的日期，对吗？
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2021-05-11
老师~打扰一下，法律对超额累计利润分配有什么限制？
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2019-09-25
借:制造费用
管理费用
贷:累计折旧
怎么描述经济内容
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2022-10-13
老师您好，可以举例子解释一下公司的累积投票制嘛
1/286
2024-04-01
所得税费用是指企业所得税吗
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2019-05-09
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