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老师你好，营业额不足10万的小规模纳税人免征增值税，免征的税款可以在企业所得税前扣除吗
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2019-10-12
所得税计算方法中应付税款法和资产负债表债务法有什么区别 坏账损失方法备抵法与直接核销法呢
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2019-03-20
谁知道这个“民办非企业法人单位”怎么缴税呢，麻烦告我一下可以不
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2019-12-30
企业出售交易性金融资产时，应将原计入公允价值变动损益的该金融资产的公允价值变动转出，由公允价值变动损益转为投资收益（）
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2018-12-29
老师您好。我们企业在申报高企，账上体现了研发费用，因此税务局要求我们在汇算清缴时必须填报加计扣除优惠明细表。我们如果享受加计扣除就会退税，有可能会面对税务抽查风险，请问老师有没有什么办法可以不享受加计扣除优惠。
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2024-05-31
出差火车票丢失了，能凭订票截图报销吗？
税务局认可吗？能否税前扣除
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2018-10-12
老师您好，有个问题求助于老师帮我解答，详情如下:企业于2019年1月购进新办公室，在2019年1月到2020年6月共18个月期间处于装修阶段，未付物费，2020年7月搬进新办公楼，与物业协商，前期所欠费18个月的物业费分三次支付，分别于2020年12月支付2020年1到6月物业费，于2021年6月付2019年6到12月物业费，于2021年12月付2019年1到6月物业费，每期200万元。
问题1.本月2021年5月收到物业开具发票，需支付第二期2019年6到12月物业费时，如何进行账务处理？分录如何写？
2.2019年及2020年度未计提物业管理费是否需要调整以前年度损益？
3，站在2020年6月签订协议时间点，正确的会计分录该如何做？
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2021-05-24
麻烦老师看清楚，关于存货的损失，是存货，不是固定资产。
请问老师，几年前的一台设备坏了（设备是用来卖的），一直没有做损失处理，本月老板同意按损失处理了，但是原始进项发票找不到了，请问还能做损失处理吗？
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2020-07-07
老师，企业向自然人借款，支付的利息费用，没有发票，企业所得税能税前扣除吗？
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2022-11-22
公司帮外籍老板支付他的租金，可计入员工福利费么？需要缴纳个税或者可以在企业所得税中扣除么，有哪个条例办法规定了这项内容
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2017-05-03
在填写企业所得税汇算时，存货损失用补缴增值税吗
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2018-05-17
应收账款减值损失的确认直接转销法和备抵法是怎样写？
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2019-02-13
处置资直接报废没有取得收入
借 固定资产清理 291538.84
累计折旧 1438483.16
贷：固定资产，1730022
借： 营业外支出291538.84
贷：固定资产清理291538.84
请问在所得税汇算中，资产损失税前扣除及纳税调整明细表，应该怎么填？ 这里面的资产有些是公司的，有些是个人的，个人的部分要全额扣除。
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2020-05-22
老师图片你放大看很清楚，请尽快给出完整解答！！金融企业会计题目
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2020-06-10
企业为员工购买的商业保险，是要当期并入工资薪金缴纳个税，但是在专项附加扣除的又扣除了 是扣除项目，感觉很乱，到底为员工购买保险，如何理清楚
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2022-06-06
新开办的企业，工资也计入管理费用-开办费
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2017-10-17
我们是建筑劳务公司，为建筑工地工人买的意外险应该入什么科目？是主营业务成本还是管理费用？这个可以税前扣除吗？
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2020-07-09
关于现金流量套期，下列会计处理表述中，正确的有（ ）。
A．套期工具产生的利得或损失中属于套期有效的部分，作为现金流量套期储备，应当计入其他综合收益
B．每期计入其他综合收益的现金流量套期储备的金额应与被套期项目公允价值变动额相等
C．套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），应当计入当期损益
D．套期工具产生的利得或损失中属于套期无效的部分（即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失），应当计入资本公积
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2024-02-04
35.某服装生产企业2021年度取得产品销售收入5000万元，其他业务收入200万元，
实现会计利润总额600万元，适用企业所得税税率为25%:2020年度通过民政部门向受灾地区捐款100万元，当年税前已扣除80万元。2021年度有关财务资料如下:
(1)全年发生职工工资薪金支出1000万元，发生职工福利费支出150万元:(2)全年发生业务招待费支出100万元:
(3)全年发生营业外支出200万元，其中非广告性赞助支出50万元。 1000x8%=80(万元)
要求:(1)计算该企业2021年度准予税前扣除的职空利费金额:=600x890-48(万元)
(2)计算该企业2021年度准予税前扣除的业务待商品服 150780150748
(3)计算该企业2021年度准予税前扣除的营业外支出金额:(4)计算该企业2021年度准予税前扣除的公益性捐赠金额:充许80允扣048万
(5)计算该企业2021年度应缴纳的企业所得税税额。
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2023-10-25
合伙人执业活动中因故意或者重大过失造成的合伙企业债务，以合伙企业财产对外承担责任后，该合伙人应当按照合伙协议的约定，对给合伙企业造成的损失承担赔偿责任。
老师，根据以上法条，假设合伙人造成的损失是200万，合伙企业的资产只有100万，在合伙企业赔付了100万后，造成该损失的合伙人应该赔多少？
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2022-08-31
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