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我们小规模纳税人，每个月3万以下免税，所以一直都没交税款，那这个买税控盘和技术维护费的抵扣，我要每个月都填这张减免税款表的期初余额吗
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2017-12-08
免租金一年，先预付租金1万为起租第一年的进场装修，作为第二年租金的抵扣款，这1万如何入账，是否可作为第一年的租金，虽合同说明第一年免租金。
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2019-06-25
就上面您这个答案，月底时，减免税款科目要抵减未交增值税吗？
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费——应交增值税（减免税款）
这样对吗？
1/892
2017-03-31
请问对纳税人运输疫情防控重点物资取得的收入免征增值税这一条，有个疑问，是不是如果我们选择了免征，那当月的所有进项就都不能抵扣了呢？
2/600
2020-03-12
老师我是餐饮行业，今年是免增值税，我是一般纳税人，是不是我的收入免增值税，那么相对应取得的成本费用专票，全部要做进项转出？并且不能抵扣？
1/500
2020-07-18
上月做账时免征增值税多做了0.01，这个月要怎么处理？上月做的分录是借 应交税费 应交增值税 销项税额抵减 ，贷 营业外收入 免征增值税，多做了0.01
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2020-05-26
从贸易公司购进进口牛羊肉产品，贸易公司给开具的增值税免税发票，我们这边能作为进项票抵扣吗？粗加工完可以给我们的经销商开具免税发票吗？
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2019-01-02
老师，一般纳税人全年收入，是增值税申报表（一）按适用税率计税销售额，加上(二）按简易办法计税销售额，加（三）免抵退办法出口销售额，加（四）免税销售额吗？
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2024-01-26
5月附表4有增值税税控专用设备费及技术维护费是460元5月只抵减了170.25元余额289.75元，6月进项和销项都是0，减免明细表用填减免性质代码及名称起初余额用填上289.75，还是需要抵减的月在填起初？还是附表4有这个余额不论低减不低减每个月减免明细表起初余额都得填呢？
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2020-07-01
老师，金税盘年费280元全额抵扣问题，公司两年280未抵扣 ，一共560元。公司这几个月一直进项和销项可以抵扣，应纳税额为0，如果主表23栏应纳税额减征额填写的话就成负数了，那是不是先不填写？ 这样的话表4增值税纳税申报表附列资料（四）（税额抵减情况表）和增值税减免税申报明细表还需要填写吗？是如图填写0抵减留抵吗？等着什么时候需要缴纳增值税了再填减免的这两个表呢？
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2020-09-01
如果用于抵扣，则 借：应交税费-增值税-减免税额 贷：营业外收入 结转税额 借：应交税费-未交增值税 贷：应交税费-增值税-减免税额
这个分录有木有问题
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2016-10-31
老师你好，麻烦问下减免税额已抵扣（金税盘），不是2020年购买的，而是以前年度购买的，分录：借应交税费-应交增值税（减免税额）贷：利润分配-未分配利润，对吗？
1/495
2020-06-02
小规模纳税人本月要抵扣税控盘发票金额280元，是在哪里写入免税金额。本季度还可以免税增值税普通发票，需要在应纳税额一栏讲金额280元吗
1/394
2021-01-11
这个表第6行第2列“本年抵免前应纳税额”：按照表A100000第25行“应纳所得税额”减第26行“减免所得税额”后的金额？还有9,10,11行，专用设备指的啥，税控盘算吗？
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2019-04-02
公司是生产型企业，去年有内贸，有外贸，外贸也有申报成功的，现在有两个报关单，因为各种各样的原因，不能抵税了，只能免税。免税的话，要怎么处理呢
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2023-07-05
在什么情况下公司可减免费
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2018-12-09
请问：A、员工将行权后的股票再转让时获得的高于购买日公平市场价的差额，应按照“财产转让所得”适用的征免规定计算缴纳个人所得税?
B、个人将行权后的境内上市公司股票再行转让取得的所得，暂不征收个人所得税。
A、B选项差异是啥？
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2020-04-28
公司注册资金5600万。然后其中一个股东转让股权49%，，2477万元。实际认缴980万元。现在已经缴纳了印花税双方都交了。9800元。然后税务局一定让再去缴纳980万的个人所得税，签了 0元的股权转让协议。人家不同意。说必须去缴纳。怎么做才能免除这个所得税。
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2019-01-16
老师。我们公司是xx麻业有限公司，销售自己种亚麻是免增值税的吗？对方也是麻业种植公司，他们收到我们公司开的免税发票。可以按9个点计算抵扣增值税吗，我们之前是小规模纳税人，10月份以后是一般纳税人。这个期间都给对方开发票了，都是免税的。他们都能抵扣吗？
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2021-12-06
减免费额就填应征费额，对不？
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2020-01-14
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