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老师你好，1、公司和分公司，如果分公司已经缴纳企业所得税，汇算清缴需要总公司做吗？分公司是否可以享受优惠？
2、母公司和子公司，如果子公司已经缴纳企业所得税，汇算清缴需要母公司做吗？子公司是否可以享受所得税优惠？
3、总公司和分公司，总公司分得分公司的利润还需要缴纳所得税吗？
4、母公司和子公司，母公司分得子公司的利润需要缴纳所得税吗？
1/1301
2020-07-24
老师您好，汇算清缴补缴上年企业所得税，除了账务处理之外还需要去调整会计报表吗？如果调整会计报表是调年初数吗？
3/1092
2022-05-10
老师，汇算清缴时要补交的企业所得税要在利润表里填进去吗？还是不用管放在2023年的报表里？
1/616
2023-04-27
我们家的福利费每个月的时候都会超标.但是会计说成本多了 利润就会少一些就会少交企业所得税.这些超标的福利费在汇算清缴的时候不是还得调增回来吗这样的话 不是还得交税吗
1/448
2021-04-01
个人所得税汇算，综合所得，经营所得，分类所得，都需要进行汇算清缴吗
1/4107
2019-01-18
企业所得税季度预交是什么意思？是不是按季度利润先缴纳，当成预缴，然后年度的时候按汇算清缴后的年利润计算实际应缴纳所得税，再多退少补？
1/1523
2017-04-08
所得税汇算清缴业务招待费调整怎么填表
1/2022
2021-04-12
老师，请问小规模纳税人需要缴纳企业所得税吗？也是季度预缴吗，次年汇算清缴吗
2/477
2022-03-24
2018年汇算清缴的企业所得税要计提吗？还是直接做借：应交税费—应交所得税贷：银行存款
1/967
2019-10-30
17年汇算清缴多交的企业所得税怎样处理比较好，是退税还是选择抵扣18年所得税款？
1/1701
2018-06-14
汇算清缴时调增了一些科目，需要补缴企业所得税，分录该怎么写呢老师
1/686
2020-06-23
我公司去年成立的,选择了小企业会计准则,开办费去年选择了发生时计入长期待摊费用,2022年2月正式生产经营了,关于开办费我应该怎么做呢？2021年度的企业所得税汇算清缴要怎么做呢
3/571
2022-05-23
2018年企业所得说最后一个季度还需要进行季度申报吗？是不是直接进行企业所得税18年汇算清缴？
1/536
2019-01-14
请问2019年度个人所得税汇算清缴，年终奖要不要纳入综合所得汇算清缴，还是另外计算
1/4316
2020-04-03
小规模纳税人（小企业会计准则）在汇算清缴时补缴上一年度企业所得税及滞纳金会计分录。
4/1500
2021-12-23
老师，所得税汇算清缴社保部分应填在A105050表中的哪一栏呢？是含在工资薪金还是填＂各类基本社会保障性缴款＂
1/1815
2021-04-20
老师，所得税汇算清缴调整，年报跟根据第四季度报表申报，还是要调整年报
1/477
2023-05-15
填写高新年报的时候，还没有做所得税汇算清缴，如果高新年报上填报的有些数据不正确，要紧吗，会影响后期高新重新认定吗？
1/526
2022-11-16
老师，2023.12月计提年终奖，在2024.1月发放，但是少计提了，少计提的费用计入2024年费用，那所得税汇算清缴的工资薪金填那个数，是计提数还是实际发放数
4/219
2024-05-06
汇算清缴的缴纳的所得税需要计提嘛，借：所得税费用 贷：应交税费——企业所得税 这一步，还是直接借：所得税费费用 贷：银行存款
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2023-07-13
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