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每月工资已经计提，没钱发放（借：管理费用-工资，贷：应付账款-工资），年终企业所得税应纳税所得是否调整，
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2019-11-19
老师，我申报企业所得税，员工旅游福利费，这个我是在管理费用里，我填报表直接把数填进去就可以了吧。折旧费用去年九月份折旧完的，这一项就不用填了吧
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2020-05-22
老师，汇算清缴19年企业所得税时发现19年漏记少记10000的管理费用，汇算清缴怎样调整呢？
1/1535
2020-05-12
老师，我想问下，民非企业，缴纳的企业所得税，印花税，都放到管理费用科目中计提呢，还是在其他费用中计提合适？
1/1072
2019-07-10
老师，在企业所得税汇算中，企业当年的工会经费是 在次年1月缴纳，在1月结转，在汇算时我要加上次年1月缴纳上一年的，减去本年1月缴纳上年四季度的数据吗？在管理费用方面，需要当年调整增加，次年调整减少吗？具体该怎么操作，麻烦老师指点一下，谢谢
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2022-10-27
我公司是小规模，1—10月份销售额490万元，本月还需要预收510万，主要是22年项目管理费，这样我年底需要交那的企业所得税怎么核算？
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2021-11-12
老师，建筑业施工企业，一项目简易计税，其企业所得税是2%？还能扣除费用吗？
1/281
2021-10-08
报2019企业所得税年度申报那个弥补以前年度亏损包含2019的数据吗
1/1143
2020-05-08
季度报企业所得税，第一季度盈利100万，缴纳了企业所得税，第二季度亏损200万，怎样做账？累计亏损100万，不用交税，但是第一季度已经交了所得税，怎样处理？
1/2013
2018-01-13
经营所得汇算清缴 捐赠支出扣除标准是应纳税所得额30，那这个所得额是调整前的调整后的？是扣除专项附加扣除之后的吗？
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2022-02-11
想问问：借：以前年度损益调整
贷：应交税费－企业所得税
借：利润分配－未分配利润
贷：以前年度损益调整
借：应交税费－企业所得税
贷：银行存款
现在用小企业会计准则，以前年度损益调整 科目没有了，请问用那个科目过度？
借：利润分配－未分配利润
贷：应交税费－企业所得税
那就不用以前年度损益调整了，是吧？
不用以前年度损益调整科目，直接用：借：利润分配－未分配利润，贷：应交税费，企业所得税， 那资产负债表未分配利润期末减期初 不等于利润表的本年累计的净利润呀？
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2018-01-22
老师，我们新开的医院，目前是亏损状态，企业所得税怎么报
1/398
2020-04-03
老师你好，企业所得税预交报表的营业成本加不加销售费用,管理费用财务费用，营业外支出呀？
1/488
2021-01-20
小规模安装服务业（查账征收）申报企业所得税的时候，表中的营业成本包括管理费和财务费吗？
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2019-04-10
企业所得税汇算清缴对纳税所得额做了调整，造成财务资产负债表未分配利润不符，请问怎样调整，才不会影响当期损益
1/1556
2020-05-15
固定资产所得税税前一次扣除，是在填季度申报表的时候填还是所得税汇算清缴的时候填
2/1423
2022-03-31
固定资产所得税税前一次扣除，是在填季度申报表的时候填还是所得税汇算清缴的时候填
1/1045
2023-03-19
2.甲公司2019年12月份的相关数据如下:会计税前利润30000元,国债利思收入6000元
非公益性捐赠支出2000元,资产减值损失1800元,公允价值变动收益4200元。(所得税税
率为25%)
要求:(1)请计算甲公司应纳税所得额。(每一项正确计算的2分共10分)
(2)请计算甲公司应交所得税。(2分)
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2022-03-17
老师，企业所得税汇算清缴填报时，我们的开办费记账管理费用，有固定资产折旧，a105080折旧表里面我需要填写吗？
3/814
2021-05-27
缴纳的印花税也在计算所得税前扣除吗？
1/2006
2019-04-03
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