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请问企业所得税汇算清缴申报表中的利润总额和利润表中的利润总额是要保持一致的是吗？纳税调整后所得和利润表中利润不一致的是会计和税法的永久性差异是吗？这个永久性差异是正常的无需所账务处理是吗？要以企业所得税汇算清缴申报表中纳税调整后所得为准是吗？
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2019-05-09
老师，你好，所得税年报表里资产总额是（1月末资产总额+3月末资产总额）/2这是1季度资产总额，（4月末资产总额+6月末资产总额）/2这是2季度资产总额，以此类推然后4个季度资产总额相加÷4就是全年资产总额，老师，我季度资产总额核算方法对吗？
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2019-04-15
其公司2×21年年初所有者权益总额为320万元；年内接受投资人60万元(其中计入实收资本45万元，产生资本溢价15万元)当年实现利润总额200万元，按25%的税率计算所得税，按10%提取法定盈余公积金，分给投资人的现金股利80万元
转作资本的股票股利
30万元。则年末的所有者权益总额是
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2024-01-02
单项选择题（基础题）5分
下列各项中，影响企业利润表“利润总额”项目的
是（）。
A.A.向投资者分配的现金股利
B.B.向灾区捐款发生的支出
C.C. 收到投资者超过注册资本份额的出资额
D.D. 确认的所得税费用
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2020-03-22
老师您好，发给您的是第二季度的利润表，我报所得税遇到点问题，利润表里面的所得税是缴纳的2019年汇算清缴的时候的所得税24240.32，可是这个缴纳的所得税我应该填写在哪里啊？
利润总额是23794.65元，填上之后就出现需要缴纳所得税5948.66元。可是缴纳的去年的所得税24240.32元之后，我的利润表是负数这个季度不应该缴纳所得税的，我就不知道这个24240.32元这个数应该填写在哪里？
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2020-07-11
填写一般纳税人季度利润表，企业还未取得收入，但产生了很多费用。本季度（第四季度）的利润总额应该是 10/11/12月份结转损益后的 本年利润 借方余额呢，还是零申报呀
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2019-01-02
下列各项中，影响企业利润表“利润总额”项目的是（）
A 收到投资者超过注册资本份额的出资
B 向投资者分配的现金股利
C 向灾区捐款发生的支出
D 确认的所得税费用
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2020-03-19
老师你好，原会计把印花税放在管理费用，我把她调整为了税金及附加，利润表利润总额没变，就是填申报表的话我要不要填税金及附加那个数，要填的话要填在哪里
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2022-05-09
请问老师，季度利润总额是正数，但弥补亏损之后还是亏的，不用交企业所得税，怎么进行账务处理？利润表所得税那栏怎么填？
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2022-04-07
本次项目建成后可实现年均销售收入为360万元，年均利润总额300万元，年均净利润200万元，年上缴税金及附加为18万元，年增值税为18万元；投资利润率为10%，投资利税率100%，税后财务内部收益率8%，税后投资回收期(含建设期)为10-15年。投资利税率怎么算？
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2022-04-09
老师 企业所得税不是每个季度已经交过啦，为什么年底还要用利润表的利润总额的本年累计数再交一次。这不是重复纳税啦
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2016-12-18
老师，我单位实际是小微企业。但是调整报表后，应纳税所得额有2百多万，根据税法，我们不管是不是小微都享受不到优惠吧？我理解得对吗？那所得税款是不是就是利润总额*25%呢？
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2020-06-21
一般纳税人，2021年全年开发票不含税金额48万，成本费用票子多少的情况下，可以缴纳1万元所得税，我现在还有些费用发票没进账，没进账的情况下现在利润总额是77万
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2022-01-18
老师 资产负债表里面未分配利润怎么算出来的 是不是年初未分配利润+利润表本年累计数净利润总额
可是为什么报表里面的数字加起来不对呢
不是资产负债表里面未分配利润的总额
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2019-08-12
利润表按利润总额*0.05所得税为7000，但按企业所得税申报年度为5900，老师，我的利润表中的所得税是不是应该填5900而不是按计算的7000？
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2021-01-08
老师好，我司是深圳的，，小型微利企业所得税优惠政策符合。另外由于销售额比较多。。想请问小型微利企业有没有销售额限制的。。还是说只看人数，利润，资产总额？
1/308
2019-06-23
请问老师，我年末的利润总额是负数，但由于年初的本年利润是贷方的，导致未分配利润也是正数，那我究竟要不要交计提所得税
1/1215
2020-04-19
26笔的利润结转我也不知道怎么得来的，是不是用本年利润的总额减去税金及附加和减免的费用?
7/201
2021-12-02
老师，我在看之前会计报的，利润表是负数，纳税申报表那个数是怎么算出来的
利润总额怎么算的呢
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2020-04-13
季度财务报表中利润表，要跟企业所得税季度表中，营业收入 营业成本要一致！那利润总额要一样吗？
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2020-05-05
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