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老师，一般纳税人取得增值税普通发票为什么不能抵扣进项税
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2020-03-02
一般纳税人收到增值税电子普通发票内的税额是否可以抵扣
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2019-08-20
增值税一般纳税人购进国内旅客运输服务，能否抵扣进项税额？
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2019-02-26
未交增值税对于一般纳税人来讲是不是可以抵扣的进项税额？
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2023-08-25
老师好，请教个问题：公司去年从手工账改为财务软件记账时，将应交税费下的不动产40%待抵扣税额录入了应交增值税的进项税额初始余额中，现在我要把原来不动产40%的那部分待抵扣税额转出来，应该是借：应交税费-增值税-进项税 贷：应交税费-待抵扣进项税额，但这样的话我财务软件上的 应交税费-待抵扣进项税额 便会出现负数。请问我应该怎么处理才好？
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2019-08-27
老师，例如我这个月购进120w的建材搭建新的厂房，我能抵扣60%，剩下的40%的票我能先认证完吗？先认证计入应交税费—应交增值税—进项税，再把剩余部分做进项税转入待抵扣进项税额，可以留到明年再抵扣完吗？
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2016-08-04
上月入账时忘掉把专票的税额入账了，直接入到成本里了，现在本月把抵扣联认证了，并且原分录冲回，再录入正确分录。关键企业在筹建期，需要期末留抵，那账务应该怎么处理呢？是直接把进项税录入到应交税费---应交增值税（进项税额），还是计入到应交税费---待抵扣进项税额？如果是后者的话，那应该什么时候转入到应交税费---应交增值税（进项税额）？
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2018-09-28
@刘倩老师好，请教个问题：公司去年从手工账改为财务软件记账时，将应交税费下的不动产40%待抵扣税额录入了应交增值税的进项税额初始余额中，而待抵扣税额初始余额为0，即未录。现在我要把原来不动产40%的那部分待抵扣税额转出来，应该是借：应交税费-增值税-进项税 贷：应交税费-待抵扣进项税额，但这样的话我财务软件上的 应交税费-待抵扣进项税额 便会出现负数。请问我应该怎么处理才好？
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2019-08-28
公司是筹建期，还没有收入，二月份有进项发票已认证，没有销项抵扣，现填增值税附表二待抵扣进项税额，（是第25栏，期初认证相符但未申报抵扣，26栏，本期认证相符且本期未申报抵扣，27栏，期末认证相符但未申报抵扣）
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2017-03-02
老师20年1月到3月的进项税额，发票勾选没有通过待抵扣进项税额凭证直接记到应交税费，4到6月发票勾选后，先记到待抵扣进项税额，第二个月初在转到应交税费_应交增值税，请问老师1到3月的记报已报可以改吗？
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2020-06-19
老师，我们是出口企业，3月份的进项税额大于当期免抵退税额，有11900元的进项税留底，我申报增值税附表二的时候要填写待抵扣进项税额第26行吗？
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2020-04-10
我的增值税9月份没认证发票，但入了账，要怎么调账？现在资产负债表应该怎么填？如果调成分录 借；原材料等科目 应交税费（待抵扣进项税额） 贷；应付账款等科目，那算应交税费的发生额时借方的金额要包括这个待抵扣进项税额吗？要把这个待抵扣进项税额结转到未交增值税里吗？
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2016-10-12
汽车4S店行业的 ， 是分公司的 目前公司尚未营业，收到员工报销的售后车间布线费用的普票 借:销售费用 应交增值税 贷:银行存款 如果是收到专票的话 借:销售费用 应交增值税-待抵扣进项税额 贷:银行存款 这样做分录对吗？
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2018-07-11
你好，问下我增值税附表二待抵扣进项税额有数，但是我账上没有带抵扣的进项税额，这个到时候账和表不就对不上了吗？
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2020-06-03
收到专票了，当月没有立马认证和勾选，那么是计入应交税费_待认证进项税额吧？勾选了之后是直接应交税费-应交增值税-进项税额，还是转到应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额？
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2022-03-17
请问老师 公司还没有申请税盘，但收到了可以抵扣的飞机票 ，那么本期做账进项税额是直接做应交税费-应交增值税还是应交税费-待抵扣进项税额
4/393
2022-04-02
应交税费-待抵扣进项税额与应交税费-应交增值税（进项税额）的区别
1/39252
2018-02-02
请问一下老师，我在上月入账时，误将进口增值税入到了“库存商品”科目，原本是应该放在“应交税费~待抵扣进项税额”的，请问我要如何处理？
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2020-10-21
比如当月拿到了采购专票，进项税额都没有在当月认证抵扣的，平时都是先记在待认证进项税额还是待抵扣进项税额呢，然后到了认证的时候，我在做转入应交税额-应交增值税（进项税），这样可以吗
2/1111
2018-11-29
借：库存商品
借：应交税金—待抵扣进项税额
贷：应付账款
发票认证后
借：应交税金—应交增值税—进项税
贷：应交税金—待抵扣进项税额
对吗
1/1614
2019-08-29
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