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请问老师在扣社保的时候应收回员工个人承担部分入了借方其他应收款，付工资的时候借应付职工薪酬贷其他应收款贷银行存款。但是在付工资的时候，有些员工的有工资但是没有扣到社保，有些员工当月自离了没有工资，而且上个月的工资又已经发了，这个月的社保没法扣除，这二种情况我该如何做账
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2019-07-16
对于当月计提工资社保公积金一起计提是不是
1.计提工资社保公积金
借：管理费用-职工薪酬
管理费用-社保
管理费用-公积金
其他应收款-个人社保
其他应收款-个人公积金
贷： 应付职工薪酬-职工工资 社保 公积金
2.缴纳工资社保公积金
借：应付职工薪酬-职工工资 、社保。公积金
贷：其他应收个人社保 公积金
银行存款
是这样吗，
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2018-12-10
我们公司会计计提社保分录是这样做的对吗？计提工资：借：管理费用 贷：应付职工薪酬缴纳社保：借：管理费用-社保 其他应收款 贷：银行存款支付工资借：应付职工薪酬 贷：其他应收款--社保 库存现金 ---工资不是很理解缴纳社保时为什么是借：管理费用社保？ 之前请教老师，老师说的分录是借：应付职工薪酬--社保
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2018-06-28
老师，缴纳社保，可不可以像我这样借管理费用借其他应收款贷银行存款，不走应付职工薪酬呢
2/698
2019-12-09
老师好，关于计提及发放公积金、社保的分录，老是弄不懂，是不是公积金、社保都是当月交当月的？比如说：今天交纳6月份社保、公积金：借管理费用(单位部分)，借其它应收款(个人部分)丶贷银存。月未计提6月工资时：借管理费用，贷应付职工薪酬。7月发放工资时借应付职工薪酬贷银存，其他应收款？请老师教教我
1/641
2019-06-20
借：管理费用 —社会保险 其他应收款—个人养老金 贷应付职工薪酬—社会保险
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2017-05-11
公司社保，员工承担与公司承担的社保分别做什么科目，公司是计提社保的时候，借：管理费用-社保 1000（公司） 其他应收款社保（个人）200 贷：应付职工薪酬1200 银行付款的时候：借：应付职工薪酬1200 贷：银行存款1200 计提工资 的时候。借工资 5000 贷：应付职工薪酬4800 其他就收款200（个人社保）这样做对吗
1/1621
2019-01-09
您好老师，如果员工的社保医保全部由公司缴纳，包括个人部分，那还需要设立其他应收款-代职工缴纳医社保，个税部分的账户吗？可以直接借 应付职工薪酬，贷 库存现金吗
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2020-05-23
老师，社保计提与缴纳的分录是，计提：借，管理费用，贷，应付职工薪酬—社保。缴纳，借，应付职工薪酬—社保，其他应收款（个人部分）贷，银行存款。我有点不明白其他应收款个人部分会一直挂在借方么？
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2020-08-02
老师，如果企业计提工资是借管理费用—工资，贷，应付职工薪酬—工资。如果发工资时是借应付职工薪酬—工资，贷其他应收款 银行存款是吗？那这样是不是相当于把社保住房公积金部分的算作了企业的管理费用。这里面我始终搞不懂
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2022-04-07
老师您好，我们财务之前做企业年金缴纳分录时做成借：管理费用—企业年金，贷：银行存款了，实际应为：借：应付职工薪酬和其他应收款，贷：银行存款。该如何调整
1/1481
2019-07-11
老师：内账，我之前是做工资和社保的时候这样做的 计提 借：管理费用-工资 10000 贷 应付职工薪酬-工资 10000发放时：借 应付职工薪酬-工资 10000贷 其他应收款-社保个人部分2000 银行存款8000 但是我想了想 内账是做真实的，而个人部分是员工承担的，不需要如管理费用，我是不是可以把个人部分不入费用，我这样做行吗： 借 管理费用 8000 贷 应付职工薪酬 8000 发放时 借应付职工薪酬 8000 ，贷 银行存款 8000 缴纳社保 管理费用-社保公司 其他应收款-个人 贷 银行存款
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2020-04-08
目前 公司 计提工资 借 管理费用-工资 贷 应付职工薪酬（包括个人承担的社保费，公积金） 次月 支付社保，公积金： 借 管理费用 其他应收款-个人承担的社保，公积金 贷 银行存款 支付工资时：借：应付职工薪酬（包括个人承担的社保费，公积金） 贷 其他应款 -（个人承提社保，公积金） 贷 现金 是否符合税务方面的做法
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2016-03-18
计提员工工资时的分录是不是借：管理费用-工资，借：其他应收款-社保，贷：应付职工薪酬
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2022-01-15
项目代发工资
借：其他应收款－项目代发工资
贷：银行存款
支付工资时
借：应付职工薪酬
贷：其他应收款－项目代发工资
我是能不能这样做分录？
1/919
2019-10-23
老师，您好！今年第一季度1—3月都忘记计提单位部分社保了，4月份可以不会计提吗？1—3月缴纳社保会计分录 借：缴纳社保是应付职工薪酬—社保费，其他应收款—个人社保费，贷：银行存款，这样有什么风险吗？
5/1358
2020-05-14
员工生育期间正常发放工资，正常扣社保，缴个税，社保发放生育津贴后，且金额大于工资，将差额发给员工，账务处理上，之前已将工资做到应付职工薪酬，现在想要将计提得费用调整到其他应收款，那应付职工薪酬及个人社保也要调整对吧？请问经济业务如何处理，给出具体分录
1/1219
2019-11-01
老师我们其他应收款里有60多万，都是领导借资，因为他们还没有确定工资标准，所以一直计入其他应收款里了，可以一次性转到应付职工薪酬里吗，现在还没有确定工资标准，然后借管理费用，这样做行吗
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2019-07-29
短期借款用于代发工资，工资款还没收到，我们发放工资是可以不走应付职工薪酬，走其他应收款不
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2022-04-01
老师，计提社保分录，借 管理费用
贷 应付职工薪酬 这些都是单位承担部分吗？可不可以这样：
借 管理费用（单位承担部分）
其他应收款（个人承担部分）
贷 应付职工薪酬（合计数）
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2020-07-02
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