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上月暂估材料入库已结转成本，本月冲销暂估入库的材料，请问可以不冲销上月的成本差吗？因为材料是按照 移动平均法算的，冲成本比较麻烦，还有一些成本分配等问题？我是想移动平均法中这月不是会自己调平吗？
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2021-06-25
老师，我公司是一般纳税人，我现在才发现每月按了含税金额作为原值计提小汽车的累计折旧额，造成多计提了折旧，现在需要怎么做分录来调整折旧差异？
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2022-06-17
原会计固定资产减少报损处置全部没有做账务处理，造成资产和实际盘点不符，从开业十年来每次报损处置都没有去减少资产，现在的差异要怎么做账务处理？
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2019-03-19
老师，请问我在开出口发票的时候换算成人民币单价，几张发票加一起的时候跟总金额人民币有几分的差异，因为四舍五入的原因，请问我应该怎么处理呢？
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2018-11-30
在控制测试中使用统计抽样时，下列关于偏差率的说法中，错误的是（ ）。
A．将样本中发现的控制偏差数量除以样本规模，就可以计算出样本偏差率
B．样本偏差率就是注册会计师对总体偏差率的最佳估计
C．无须另外推断总体偏差率
D．在计算偏差率时无须考虑抽样风险
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2024-05-19
关于税务局社保局，经验丰富的来！
问题：老师，您好。
税务局申报社保，社保基数是没有按照实发工资来缴纳，按理说申报时候，申报界面的工资，应该按照基数来填的，但是之前会计按照实际的工资应发数填的，导致于差异很大。
差异这么大，就很明显看出来没有按照实际工资缴纳社保哦，愁。
我后面申报怎么办？照旧，还是填基数，但是填基数，就跟上个差异太大了。
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2021-03-15
老师，你好，请问印花税异地预缴，本期如何申报
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2024-02-20
老师好 在异地缴纳的附加税到本地吗？能退吗
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2024-01-16
我们公司是小规模纳税人，2019年3月份有一张成本票，然后现在对方公司税务异常，本公司主管税务机关稽查局让我们把这张票从成本里面转出来，并交企业所得税，请问怎样做会计分录？
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2019-12-25
上月挂暂估成本，这月发票来了金额和上月误差五六万碍事吗，会不会有问题
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2017-06-05
老师，请问旅行社用差额开出去票了，同时也收到成本票，完整的分录怎么写呢？
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2022-03-08
我是平台公司，代理话费充值业务，成本96折，销售按98折。
我是差额确认收入吗？
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2023-09-15
旅行社收到的景区的门票，代订类的交通费这些可以作为成本票差额征税吗？
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2018-12-24
我们公司是做网络平台的，飞机票是入管理费用-差旅费、还是入主营业务成本
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2016-12-30
汇算清缴，专管员说让我把成本调到差10万左右，请问我要在哪里调，怎么调整
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2021-05-19
老师好：1、定额成本与实际归集的料工费有差额，怎么处理差额部分？---我是采用品种法核算。2、什么时候处理差额？3、定额定的是金额还是数量？4、辛苦举例加以说明。谢谢您 。木木老师的回答 ：
1，差额完工产品承担了
2，月末处理
3，金额
比如在产品定额10，在产品100件
总成本50000
在产品成本10×100
完工50000-10×100-------我没有看懂，定额定的是在产品吗？辛苦您进一步解释谢谢您。
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2021-05-05
老师，下表所示，13%税率的销项税账上应该是59355.77*0.13＝7716.25，可是我做表是7716.23相差0.02该如何调整。包括6%税率的也是有0.01差异，表上是19759.67，实际上计算是19759.68。但是如果我按表格上去申报未开具发票的话（未开发票填列数＝表上的未开—补开），最后申报销项税还是会和账上有0.03的差异，该怎么调整？
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2020-02-10
第三季度企业所得税申报表中的收入成本金额是不是利润表中本年累计数？如果速算的话，季报当中的本年累计利润总额等于本年累计收入减去本年累计成本（包括三大费用）的差？
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2018-10-11
老师好！期末将生产成本总额分摊到每一件商品的金额，因为存在小数点保留位数的原因，导致单位产品成本乘以数量的生产成本总额和实际的有一些差额，请问怎么处理？
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2020-08-04
老师 你好 比如我们公司本月进货100元 加价30% 也就是130 元作为库存商品 上月期末余额 库存商品是1000元 本月进销差价是30元 上月进销差价期末余额为300元 本月停业收入为100元 进销差价率是（300➕30）➗（1000➕130）=29.2%
100✖️29.2%=29.2
100➖29.2=70.8这个月 转已销商品的成本是70.8 转已销商品差价是29.2 本月本年利润是29.2 这么算对吗
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2020-03-29
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