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老师，请问年报企业所得税的利润表需要和财务报表年报利润表的数字一致么？
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2019-04-23
去年多计提了一笔所得税费用，今年5月份做汇算清缴的时候冲平了，分录是做的借应交税费应交所得税2000贷所得税费用2000，然后5月份利润表所得税那栏就变成了负数，我现在报二季度的所得税申报表是4至6月份的利润，5月份的利润我是按减掉所得税负数的数据还是按没减的数据，我之前的调所得税的分录有没有做错
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2019-07-03
第一个季度利润总额100万，应纳所得税额=100万*5%=5万，利润表利润总额本年累计数是100万
第二季度利润总额是亏损的 为-10万，那利润表利润总额本年累计数变为90万，90万*0.05=45000，
因为第一季度已经预缴所得税5万，那岂不是第二季度要退我5000元税款了？？？？？
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2019-04-26
资产负债率、增值税税负率、所得税税负率、毛利率、老师教我计算下这些税率怎么计算？
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2018-05-30
3.东大公司计划筹集资金100万元，所得税税率为25%，有关资料如下:①向银行借款10万元，借款年利率7%，手续费2%.②发行债券，债券面值14万元，平价发行，票面利率9%，期限为5年，每年支付一-次利息。其筹资费率为3%。③发行优先股25万元，预计年股利率为12%，筹资费率为4%.④发行普通股40万元，每股发行价格10元，筹资费率为6%.本年发放每股股利L.2元，以后每年以8%递增。⑤其余所需资金通过留存收益取得。要求: .
(1)计算个别资金成本。.
(2)计算该企业加权平均资金成本。。
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2022-06-08
老师，我们现在收到2016年和2018年所得税退税
这个会计分录是借银行存款，贷应交税费-所得税，借：以前年度损益调整 贷利润分配-未分配利润吗
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2019-08-23
某企业计划筹集资金100万元，所得税税率为25%。有关资料如下:
(1 )向银行借款25万元，借款年利率7%，手续费2%。
(2 )按面值发行5年期债券25万元，票面利率9%，每年支付一次利息,其筹资费率为3%。
(3 )发行普通股50万元，每股发行价格10元，筹资费率为6%。预计第一年每股股利1.2元，以后每年按8%递增。要求:
(1 )计算银行借款资本成本率;
(2 )计算债券资本成本率;
(3 )计算普通股资本成本率;
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2021-12-28
要求:预测2019年需要对外筹集的资金量。
某公司计划筹集资金 100万元，所得税税率为 25%。有关资料如下:
(1)向银行借款30万元，借款年利率为8%,手续费为0.5%。
(2)按溢价发行债券，债券面值为14万元，溢价发行价格为15万元，票面利率为g% ,期限为5年，每年支付一-次利息,其筹资费率为3%。
(3)发行普通股40万元，每股发行价格10元，筹资费率为5%。预计第一年每股股利为1.2元，以后每年按6%递增。
(4)其余所需资金通过留存收益取得。
要求:
(1)计算个别资本成本率;
(2)计算该公司综合资本成本。
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2022-04-25
老师你好，我单位是建筑企业，本季度开始实行核定征收，核定税率千分之八，假设本季度开票1000万，利润50万，各项标准符合小微政策，那改核定征收后本季度应该交多少所得税呢
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2020-03-11
收入60万，全部发工人工资，找个季度没有盈利，交所得税的时候还要不要保持税负率呢
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2021-01-09
老师，个人独资企业交完个人经营所得的个税之后有利润，提利润出来还要交股息红利吗？
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2022-02-13
之前5月份所得税汇算清缴时，补交了所得税，然后会计做的分录：1、借：以前年度损益调整 贷：应交税金-应交所得税 2、借：应交税金-应交所得税 贷：银行存款 3、借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整，分录是这样做的么，但是现在发现资产负债表和利润表不平
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2018-08-08
@答疑梅老师(3427630070) 我五月份汇算清缴的时候，做了一笔计提所得税并缴纳所得税的凭证，我的利润表净利润和资产负债表未分配利润正好差的就是这个数字，这种情况对吗？
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2018-12-12
你好，请问第一季度的企业所得税多缴了，营业利润和实际发生的利润表不一样，利润表是不是不用改动？还有下一季度的企业所得税是不是按实际发生额填写即可？
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2019-04-17
老师好，请问一下企业所得税在结转成本是时候核算是吗？结转借：本年利润，贷：所得税，相当于是一个会计期间的最后一个结转了吗？还是有未分配利润或净利润结转？
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2022-02-09
某企业2020年发生业务招待费120万元，当年实现销售收入1亿元，实现税前利润总额1000万元，适用企业所得税税率25%。计算当年企业所得税的应纳税额？
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2022-03-26
王老师，计算所得税费用不是可以直接用利润总额*税率吗？结果咋不一样 我记得老师讲课讲的可以用这个方法检验
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2020-05-29
建筑安装的毛利率，增值税税负、企业所得税税负
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2021-02-25
老师，我想问一下，小型微利企业的所得税税率是多少？
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2022-02-23
小型微利企业的所得税税率15%的条件有那些额？我在税法书上看到的是20%的税率，我做的一个公司是15%的税率
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2015-11-03
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