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老师早上好！如果员工原有借款5000，这个月借2万，然后报账的时候票据金额为21000，请问是冲借支还是超过2万部分冲借支:分录 借 管理费用 办公费 贷 银行存款 2万 其他应收款 1000 还是 借 管理费用 办公费 贷 其他应收款 21000 这两个分录哪合适？
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2019-06-13
公司的老总用自己的账户经常给公司的账户转钱，作为日常的开销支出，但是他们出差的一些费用，也拿回来报销，公司再给他汇钱，这个账务是不是应该这样：1.老总转钱： 借：银行存款 贷：其他应收款 2.报销时：借：管理费用--差旅费 贷 ：银行存款那他这些转进来的钱，公司也没有说要还给他，那这其他应收款不是一直挂在账上？有点晕
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2017-07-05
往来会计和费用成本会计重合的部分应该交给谁来做？比如一个职工借款那就是借其他应收 贷银行存款，来报销就是借管理费用，贷其他应收款这个第二笔分录既属于费用又属于往来会计，这个应该谁来做
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2021-12-17
老师，如果这个月缴社保200，单位负担150，个人负担50，做分录是不是先计提，借：管理费用—社保150，贷：应付工资150，然后当月缴纳社保，借：应付工资150，借：其他应收款—单位员工50，贷：银行存款200，再然后收到员工个人承担的社保，借：现金50，贷：其他应收款—单位员工50，对吗？
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2019-07-06
办公室租金一年一次付清，分录如下对吗？支付时借：其他应收款--待摊房租费贷：银行存款摊销时借：管理费用--房租费贷：其他应收款--待摊房租费
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2017-06-08
老师，请问一下，我们是2018.11月注册的新公司，建筑公司。现在还没正式业务，但是人工工资已经发了，2个人，都是3000一个月，我们这个月季报，我们工资都没有计提，当月就发了。还有社保这块。我们也没有计提，也没有记其他应收款个人部分，我们计入管理费用福利费里了，这样可以吗？
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2019-07-08
6月23日，XX员工还借支800 6月23日，XX员工报销721.5 借：管理费用 721.5 借：其他应收款 800 贷：库存现金 78.5 还是分两笔分录 1、借：库存现金 800 贷：其他应收款 800 2、管理费用 721.5 贷：库存现金721.5
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2016-11-14
这个社保减免的要怎么计提啊，之前我社保计提是直接借管理费用，借其他应收款，贷方银行存款的；上个月是减免的，要怎么计提和做账啊
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2020-05-16
老师你好，我想问一下，如果应发工资是40000，社保扣除3000的话，分录是不是借:管理费用40000，贷:其他应收款3000，银行存款37000，对吗？
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2020-06-08
分公司和总公司独立核算，因为客户要求开总公司的发票。支付给总公司管理费用和税金一共是50000，用的是银行转账。但是总公司不给分公司开这笔管理费用和税金的发票50000，这笔分录该怎么做？难道借方一直挂在其他应收款嘛？？
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2017-05-22
你好，老师，刚才你写的缴纳社保费分录，单位承担的部分计入了借管理费用687.24元，其他应收款284.68元，贷银行存款971.92元，如果单位该给员工缴纳住房公积金，这个录又是怎么写呢，谢谢！
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2019-08-13
如：借款是500，报1000元买打印机，有发票， ：借款：其他应收款，500，贷：现金500（附件借款单）；借；管理费用 1000 贷；其他应收款500（附件是什么）库存现金500，报销人报销金额大于借款金额
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2016-03-25
老师，我想问下，我5-8月因为是当月社保当月缴，然后我当时是直接分录为：借管理费用-社保 其他应收款-社保 贷：银行存款，但前面1-4又有计提，现在理不清了，然后现在我想补计提，分录应该怎么写？是借 管理费用-社保 贷 应付职薪酬-社保 吗？就这一个分录就可以吗？怎么感觉少了一个环节啊 求解
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2019-12-22
借;管理费用 其他应收款-个人贷：库存现金这样做分录可以吗
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2018-06-01
马老师您好。请教。我单位事业单位。2018 年底其他应收款余额10000元 ，按财政部2018 3号文件预算会计衔接到非财政拨款结余借方，贷资金结存。今年三月报销费用10000元。借单位管理费用 贷其他应收款，预算会计我做借事业支出、贷非财政拨款结余。因衔接时非财政拨款结余借方挂着。对吗，不对应如何做。
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2019-09-10
这个案例，内账分录：借 管理费用-差旅费1000.贷 银行存款/其他应收款1000，但是外账进费用的话，借：管理费用-招待费3000 管理费用-差旅费** 进项税**，贷银行存款5000吗，但是实际不是给报销1000吗，这个账怎么平？
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2017-07-06
借:管理费用2260元库存现金，740元贷其他应收款3000元
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2022-03-26
老师请问下，返还的稳岗补贴是计入递延收益还是营业外收入合适？如果直接计入营业外收入，使用时如何借：管理费用 贷：银行存款，这如何能体现出来是使用的稳岗补贴
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2018-12-12
10月份记账 借：其他应收款保险公司1000元 贷：银行存款1000元 11月份记账 借：管理费用汽车费1200元，贷：其他应收款保险公司1200元。其他应收款保险公司 期末余额 贷200元，实际是管理费用汽车费1000元，发票看错了。跨年了现在200元能不能直接做相反分录？
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2020-04-22
公司租了个办公楼
6个月租赁费是50595
转让费是18000
押金是15000
以上正确的会计分录是怎么样的
是不是 借 待摊费用 50595+18000=68595
其他应收款 -押金 15000
贷 银存 83959
每月摊销
借 管理费用-租赁费 68595/6=11432.5
贷 待摊费用 11432.5
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2020-05-06
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