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老师好！请教下一个问题，2018年跨年度发生过“应收账款”凭证重复录入，导致几个客户的“应收账款”借方余额增多，而贷方“工程结算"科目在2018年度当月份已结转平，现在我使用是小企业准则又没有“工程结算”科目，只有主营业务收入，该如何做分录冲销调整呢？附上2018年发生的凭证图和明细账图
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2020-04-09
老师请问一下我们公司2017年对外开的收入发票，现在红冲了。请问我们该如何做分录呢。以前分录是借：应收账款，贷：主营业务收入
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2020-05-30
厂子销售的产品，直接收到货款了 没开发票 还用走应收账款科目吗 还是直接记 借：现金 贷：主营业务收入
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2017-03-14
应收账款，收到发票的时候要贷主营业务收入和税金，可以只贷税金交增值税吗？等真收到钱在确认主营业务收入。如果可以，怎么做分录呢
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2019-08-03
你好老师，请问物业费收入时做的是贷：预收账款，当转主营业务收入时，有一部分没开发票，都一并结转收入可以吗？不开发票行不行，因为业主也不要。
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2021-06-17
餐饮类公司现金消费送积分，赠送积分时要怎么做账，消费时怎么做账，积分消费什么时候报增值税，如果是赠送时报税，积分做递延收益，申报上主营业务收入金额计算出的税额和实际税额不一致，在申报表上要怎么处理
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2018-11-07
老师，工程款，应收票据，贷，工程款结算收入，月末了，要不要结转，主营业务收入
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2024-03-06
银行收到一笔货款，借方银行存款，贷方是应收货款还是主营业务收入
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2019-08-01
之前重复开了一张发票 现在冲红发票要怎么做分录？我是这么做的 把重开的那张这样做 借：应收账款 贷 主营业务收入 红冲是就这样做 借主营业务收入 负数 红字 贷 应收账款 负数 红字 这样做却出现应收账款借方还有数据
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2018-01-12
您好，我们是小规模培训机构，我想询问一下，收培训费是否无论开票都需交纳3%增值税，如果按课时销课，是否先计入预收账款，之后每个月按销客课时计入主营业务收入，谢谢
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2019-05-31
我们公司卖给A公司一批货，我记账是
借:应收账款10000
贷:主营业务收入10000
现在A公司以货物有瑕疵为由，实际转给我公司8000元，这个没转的2000怎么做分录？
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2019-04-25
老师，请问下3月份酒店是0征收率，那这个帐务怎么处理了，就是借：库存现金100,贷：主营业务收入100吗？
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2020-04-22
销售收入和营业收入有什么区别？
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2019-03-12
利润总额不是等于营业利润＋营业外收入－营业外支出吗？
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2022-01-13
老师，税前会计利润=营业利润+营业外收入-营业外支出吗？
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2021-05-12
老师，你好，结转损益分录，贷:本年利润 借:主营业务收入 贷:主营业务成本 贷:销售费用 贷:管理费用 贷:财务费用 借:营业外收入 贷营业外支出 这样做分录对吗？
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2019-08-01
中小企业贷款报表编制下例；工业企业贷款900万，让编制半年的报表、那么主营业务收入应该是900万*3/2=1350万、怎么例题是1200万
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2017-04-24
想请问一下，从构成上看，应该怎么计算毛利率呀?我用了营业收入-营业成本/营业收入，结果不对。
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2022-02-21
老师，在没有营业收入，有营业外收入的情况下，业务招待费是怎么算？能抵扣吗？
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2019-05-20
老师您好，餐饮业主营业务收入370000，实收现金也是370000，怎么做账，特别是增值税怎么整？谢谢老师
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2021-07-04
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