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公司是进出口公司 ，购货的时候有进项税 出口的时候没有销项税 怎么做账呢
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2023-08-28
老师，结转增值税分录
借: 应交税费-应交增值税-进项税额10000
应交税费-应交增值税-转出未交增值税1000
贷:应交税费-应交增值税-销项税额11000
借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税1000
贷:应交税费-未交增值税
这样做的分录是否正确？
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2019-10-27
你好老师，我们是销售方，有一张出口发票里面有一项0税率开错成13%的税率，然后再跨月冲红重新开了一张正确的发票，但是增值税申报表就内销的多7万，外出口的少7万，数据出现错乱，内外销冲错了，这种情况怎么办，能修改吗，不能修改的话做账怎么做
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2019-12-27
出口样件不能收款需视同销售，在增值税申报表哪里填写？是按照未开票处理？我们是出口企业，平时开票都是免税。那这种视同销售的未开票收入税率选多少？
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2019-02-20
适用增值税免退税办法的出口企业，在2019年6月30日前出口涉及退税率调整的货物劳务，以及发生涉及退税率调整的跨境应税行为，出口退税率如何适用？
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2019-03-22
外贸企业，18年12月有一笔退税未申报，准备这个月报，因为没申报，所以12月份的账也没有做出口退税分录，但12月这笔出口的进项已经勾选了，所以增值税报表上的余额和我12月底的账上的增值税余额不一致，这有没有关系？我只有把出口退税的分录做了才和增值税报表一致，但我要到这个月才报退税，在上月账上提前反映也不对。还是就让它们不一致，因为是年底了，账和报表不一致感觉也不行。
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2019-01-08
当企业存货发生非常损失时，其已抵扣的进项税额要冲回，相应的要补缴增值税，所以“进项税额转出”应记入应交增值税的贷方。即：贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）
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2017-04-28
因为公司固定资产设备不齐全，税管员说不能进行进出口退税。如果要申请发票的话必须把进出口权取消掉！在处理的过程中税管员说公司已经有出口过一笔货物，要取消出口权必须把这笔货物处理好，那这笔货物应该怎么处理？？？
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2018-08-11
公司是生产制造型企业，如果公司进口一批产口，不经过加工，直接出口，这样可以操作吗?可以享受退税政策吗,可否退税?
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2017-06-26
进项税额下设几个科目？进项税额转出，未交增值税？
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2019-08-09
老师，前期有留抵税额，本期销项减进项加进项转出大于零，需要做账务处理（借：应交税费_应交增值税_转出未交增值税 贷：应交税费_未交增值税）吗？
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2019-07-17
甲公司以人民币作为记账本位币，其外币交易采用交易日即期汇率折算，按月计算汇兑损益。甲公司在银行开设有欧元账户。
甲公司有关外币账户2×21年5月31日的余额如表1所示。
项目
外币账户余额（欧元）
汇率
人民币账户余额（人民币元）
银行存款
800 000
7.90
6 320 000
应收账款
400 000
7.90
3 160 000
应付账款
200 000
7.90
1 580 000
甲公司2×21年6月份发生的有关外币交易或事项如下：
①6月5日，以人民币向银行买入200 000欧元。当日即期汇率为1欧元＝8.05人民币元，当日银行卖出价为1欧元＝8.11人民币元。
②6月12日，从国外购入一批原材料，总价款为400 000欧元。该原材料已验收入库存，货款尚未支付。当日即期汇率为1欧元＝8.00人民币元。另外，以银行存款支付该原材料的进口关税320 000人民币元，增值税457 600人民币元。
③6月16日，出口销售一批商品，销售价款为600 000欧元，货款尚未收到。当日即期汇率为1欧元＝8.02人民币元。假设
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2023-03-18
应交税费--应交增值税--(进项税)(销项税)每个月末都要结转到未交增值税吗？
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2017-12-11
税务局代开发票，没有税控盘，报增值税怎么报，没有税控盘增值税进不去
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2020-07-06
本月增值税销项税额大于进项税额，但是累计进项税额大于销项税额，那本月增值税附加还计算交纳吗？
1/1332
2020-04-01
5、某市化妆品生产企业为增值税一般纳税人，2019年10月上旬从国外进口一批高档化妆品，关税完税价格为150万元，进口关税60万元。本月内企业将进口的高档化妆品的80%继续生产加工高档化妆品7800件，对外批发销售6000件，取得不含税销售额300万元；向消费者零售800件，取得不含税销售额51.48万元。剩余的20%进口高档化妆品直接对外销售，取得不含税收入80万元。高档化妆品的消费税税率为15%。该企业国内销售应缴纳的消费税为（ ）万元。 进口后直接对外出售为什么不再计算消费税
1/2204
2021-12-28
增值税进账期末退税怎么操作
1/52
2022-04-10
老师你好，增值税发票综合服务平台，网上认证进项发票里一选项是发票不抵扣勾选，是否是指不符合抵扣条件的发票做此操作（比如购买的物品增送客户）？还是把不符合抵扣条件的发票正常做验证，申报及做账时再进项税转出？
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2020-03-10
我是农机销售公司，销售给客户的农机免征增值税，请问我从厂家取得的农机进项发票是否不能抵扣需要进项税转出？
1/1496
2019-10-12
老师好，麻烦咨询下，2022年税局查出企业2019年的进项发票是虚开票，要求进项税转出，当期缴纳增值税及罚款、滞纳金，求进项税转出的分录，谢谢
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2023-08-11
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