;)
借： 销项税额 1741724.17 11月
销项税额 6739.72 11月
未交增值税可 28452.73 留抵了在借方可以吗
贷： 进项税额 1521220.43 11月
待认证抵扣的进项税额 255696.19 9月
4/434
2023-12-13
只认证不抵扣，账务处理时进了“应交税费-进项税额”，当月报税时这部分填到了增值税附列资料二里的申报抵扣那栏，该怎么办去年10月份的事情了
3/857
2017-03-10
老师您好 ，请问计提增值税时涉及到进项税额抵扣和进项税额加计抵减应该怎样做分录
6/523
2021-12-06
扫描认证的发票，但成本已用，税金是入在代抵扣进项税吗？还是待认证进项税？
1/531
2020-01-13
我们公司前期及2016都亏损100万元，现在想交税，实现利润，但当月开了100万元，但是以前的费用都有进项税抵扣了。怎么能利润最大化，带抵扣的税票可以冲回吗，除了再开些发票，还有别的什么办法吗
3/763
2017-12-19
老师您好，2018年的专票找到了，可以抵扣进项税，怎么做账，成本也能入2020年的账吗？谢谢
1/697
2020-07-28
费用已经做了进项税抵扣，转出分录是什么？
1/673
2018-04-16
专票有哪些情况是不能抵扣的
1/470
2020-04-11
想问本期进项税额够抵扣增值税，那进项税加计抵减10%还要填吗 ？会在下一期抵减是吗？
2/277
2022-04-07
2016年做进项税额转出,但是款没交,2017年才缴纳了,缴纳的情况是这样的:用进项税额抵了一部分,刷卡交了一部分...那我账务上要怎么做呢?2016年10月的时候做了一笔进项税额转出的分录了.
2/693
2017-05-02
手上的进项还未抵扣剩余87574.75，期末留底是19535.06，增值税主表的进项税是0，请问账上的余额应是多少
1/289
2019-11-23
（1）外购原材料取得普通发票上注明价税合计50000元，原材料已入库。另外支付给运输企业含税运输费3000元，取得增值税专用发票。
（2）外购农机零配件，取得增值税专用发票上注明价款140000元，本月生产食用价值90000元的农机零配件。另外支付给运输企业含税运输费5450元，取得增值税专用发票。
（3）生产领用5月份外购的钢材一批，成本85000元；企业某免税项目领用外购的钢材一批，成本70000元（其中含运输费用5000元），已抵扣进项税额。
（4）销售农机一批，取得不含税销售额430000元。另外收取包装费15000元。
（5）销售农机零部件一批，取得含税销售额39000元。
（6）提供农机维修服务，开具普通发票上注明的价税合计33900元。
要求：（1）2019年8月份该企业销项税额是多少？
（2）2019年8月份该企业进项税额是多少？
（3）2019年8月份该企业进项税额转出是多少？
（4）2019年8月份该企业应纳增值税税额是多少？
11/5218
2021-03-28
运输公司，如果请税务局代开的维修费发票是增值税普通发票，还可以进项税抵扣吗，请老师详细回复 下，什么时间可，什么情况下不可 抵
1/469
2019-04-23
有一部分开票的销项税 一部分还没有开票 在报税 填写附表1 的时候 在开具发票和未开具发票 那里都填写了
进项税是全部都勾选了 确认了抵扣联明细表 附表2有些数据也是自动生成了
现在 再填主表 主表有一部分也是自动生成了 销项税额是 已开发票和未开发票的总金额 进项税额 是确认的全部金额 最后应纳税额那里出现了要交税的金额
不是开票的销项税和进项税 相抵减么 留底的进项税 可以抵扣 下次开票的销项税
2/529
2020-12-08
因进项发票不合规前期已认证抵扣如何进行进项税额转出
1/1103
2018-06-28
因进项发票不合规前期已认证抵扣如何进行进项税额转出
1/1038
2018-06-25
现在的单位是核定增收，就是费用的进项税可以抵扣，原材料的进项税不能抵扣，是核定算好后，抵扣算好后的数，这个算好后的税怎么做账
借：应交增值税—销项税额
贷：应交增值税—进项税额
应交增值税—未交增值税额
应交增值税—核定税额
这是月末结转增值税时
进项税额是费用的进项税额
核定税额是原材料可以抵扣的税额
这个核定税额用什么科目平呢
2/534
2021-12-26
你好，老师我想问一个问题，当月进行勾选认证的进项税额大于当月的销项税额，那么多余的进项税额能否作为留抵税额在下个月进行抵扣
2/846
2022-04-15
我账上9月份购买固定资产，有进项税 当月全额抵扣了 但是11月份进项税额转出百分之四十 借：待抵扣 贷：进项税额转出 11月份报税时，怎么体现这一块
1/636
2017-12-11
本期已经认证进项发票，但是报税的时候没有抵扣，可以作为待抵扣税额，后面抵扣可以吗？下次报税的时候填在增值税的哪项表格里，具体怎么操作
3/873
2019-03-02
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
