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老师您好，我这儿装订去年凭证的时候发现了错账，请问该如何修正呢？原来错误分录为：借主营业务成本366972.48 待认证进项税33027.52 贷：应付账款400000 应改为借成本304530.78 待认证进项税27407.77 贷：应付账款331938.55（成本专票入账入错金额了） 主要是现在面临年报汇算，对汇算年报有影响吗？需要在汇算前修改吗
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2023-05-22
考试一家公司分账，去年别人做账五个科目，今年关了一家会计公司，六个科目，可以吗？，去年主营业务收入是5001.今年是6001
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2019-12-09
老师好：销售公司的商标，授权给工厂使用并销售该商标的产品，销售公司收取一定的费用，这算其他业务收入吧？这个跟主营业务收入纳税算法一样吧？
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2021-11-07
农机服务，冬季12月到3月份没有农机服务收入。那么农机设备的折旧，计入到主营业务成本当中吗？
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2020-04-22
服务成本 不入库存商品 直接计主营业务成本吗
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2021-03-18
劳务成本科目，如果项目没有完工，是不是可以不用结转？等项目完工一起结转主营业务成本？
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2020-08-03
你好！老师；2022年的暂估的成本，年报的时候按暂估成本报的，现在怎么更正年报表，还有会计分录怎么做啊？暂估时：借主营业务成本 贷：应付账款-暂估，那冲减的时候怎么做分录
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2023-06-12
老师，我想问一下就是20年暂估了100万的成本，暂估分录是借主营业务成本贷现金，因为现金比较多，想冲掉一点，这样可以吗，还是必须得是应付账款，还有就是汇算清缴前收到这部分的成本，其进项还可以抵扣的吧，那这部分分录咋搞
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2021-01-19
天猫积分发票开的是货物名称，我是计入主营业务收入，还是计入费用呀，现在没有成本票
1/1678
2019-06-12
工程已经完工，成本也结转完了，发票也开完了，后期又出现几张该项目的成本，我计入了工程施工，请问，工程施工里的数怎么结转出去？分录是什么？我是这样做的：
贷：工程施工/合同成本10，
贷：工程施工/合同毛利—10
借：工程施工/合同毛利—10
借：主营业务成本 10
因为之前已经结转过，现在又出现成本，结转的意思是成本增加了，毛利减少了，我这样做对吗？
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2020-05-06
洗涤服务有生产车间，能不能走制造费用科目，还是直接在主营业务成本中设置明细就行水电费和工资的核算
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2022-03-05
出口货物耗用的进料加工保税进口料件金额=主营业务成本×(投入的保税进口料件金额÷生产成本) 主营业务成本 生产成本,如何确定
1/551
2022-06-06
想请教一下老师。现金付材料 开了普通发票。我直接可以做主营业务成本吧
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2021-06-11
老师，请问主营业务成本期末是没有余额的吧
1/1478
2018-11-30
老师，咨询收入属于主营业务还是其他业务收入？
1/2077
2020-03-13
老师 我有个问题 这个里面借负的主营业务成本 贷负的应付账款-货到票未到 那部分2676.11是什么意思
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2024-03-23
老师您好，我公司为摄影公司，请问为客户定机票住宿等费用是否可以直接计入主营业务成本？
2/1066
2020-05-17
老师你好，所有的内账成本，都计入主营业务成本行吗
1/803
2021-06-08
请问工程施工——合同成本结转到主营业务成本分录怎么写
1/1734
2020-07-05
老师要是我们开的发票上面备注了，现金两个字那么这张，凭证根据发票要怎么做？是借现金贷主营业务收入跟税金吗？
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2016-07-07
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