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2017年第四季度企业所得税申报表中:利润额（累计)是-120万，如果2018年1月-3月利润总额是正数，只需要在3月的时候计提应交所得税吗？会计分录应该怎么做？如果弥补2017年的亏损会计分录怎么做？
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2018-03-03
6. [多选题] 下列各项中，应列入所有者权益变动表中“所有者权益内部结转”项目的有（ ）。
A．资本公积转增资本
B．盈余公积转增资本
C．净利润提取盈余公积
D．盈余公积弥补亏损
A B C ，为啥答案选A B D
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2019-03-20
老师，我公司2020年做的税务登记。税务局的意思是19年之前的一刀切，不能弥补以后年度亏损。我想问一下我公司2018年装修办公室12万元，我做的长期待摊费用费用，摊销3年。请问这个做法该对不对呢？
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2020-06-03
刘老师您好，我们是建筑装饰企业，在外地预缴的企业所得税，可季度或年度是弥补以前亏损，不用交企业所得税。我们预缴的企业所得税要不要计提，还是直接挂在应交税金里就可以了，不用结转利润
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2019-07-08
老师，我想咨询下专管员通知年度汇算清缴修改报表，退税，我想问下，我怎么调平。我们公司企业所得税弥补亏损有28万多，20年的利润总额只有7000多，之前缴纳的33.05的税金要求调平。我想知道怎么调整
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2021-07-26
老师，注销时账面上有其他应付款500万要转到营业外收入，然后所得税可弥补亏损只有400多万，但是进项留抵税额还有100多万，基本都是租金管理费的进项税额，可以在注销前做进项转出转到费用吗
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2022-03-24
老师，请问下所得税汇算申报表填写时电子税务局提示小型微利企业可免填一般企业收入、成本支出和期间费用明细表，那这样只要填主表、企业所得税亏损弥补和减免所得税优惠表了，见附件截图。
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2022-05-15
三季度有利润，我计提的企业所得税和纳税申报表实际出来的应纳所得税额不一样，因为他弥补了以前年度亏损额，还有就是小型微利企业有一个减半按百分之20征收，这个我也不知道要怎么处理
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2017-10-17
小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额；这个企业年应纳税所得额不超过100万元是扣除弥补以前年度亏损之后不超过100万元就减按25%计入应纳税所得额吗？
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2020-12-04
老师 你好 公司利润总额300多万 但弥补以前年度亏损后 应纳税所得额只有50万 减去减免所得税和已交企业所得税 10-12月份不需要缴纳企业所得税 那公司这边（股东）还要交20%的个人所得税吗？
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2023-01-10
上个月开出去了发票没有开进来进项损失了8.9万块税费，有什么办法可以弥补这个税费。这个月开还有用吗
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2022-03-01
根据规定，减免所得税项目的亏损不得抵减应征所得税项目的利润，减免所得税项目的亏损额是怎么调整呢？企业总体亏损，减免所得税项目亏损，应征所得税项目盈利，填写了减免所得税优惠明细表，减免所得税项目的亏损额没有使主表的亏损额减少。
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2024-09-11
老师，您好，我想问一下我账上的未分配利润是-250000，汇算清缴中弥补以前年度损益是6万，这个我应该怎么办呢
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2024-04-10
因为研发费用加计扣除以及弥补以前年度损益，不用交所得税，但我们又是7年的软件企业请问A107042表要填吗？
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2021-05-17
老师，麻烦看一下，图二申报的企业所得税有弥补之前的亏损，这个填上后直接出来了。图一是利润表，图三明细表全年利润和图二利润表全年利润差额正好是要交的企业所得税1358.91，这个利润表哪里错了
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2020-07-14
老师，第三题流动资产投资不选吗？它也是非生产性支出啊3、根据规定，企业公开发行公司债券筹集的资金不得用于（ ）（多选）
A.流动资产投资
B.生产性固定资产投资
C.弥补亏损
D.职工文化设施建设
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2020-07-20
想问问现有一家公司因前几年有职工被运货物的电梯砸到，死亡，赔偿70万，这几年也没销售，要注销。账上有30几万的其他应付款，作利润交25%的所得税，减存货减弥补以前亏损还有187479.58，要交46869.9的所得税
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2022-09-28
老师好，2020年境内所得额意思就是2021年到2025年如果公司外账上的累计利润总额是盈利小于或等于1,435,335.53则可以弥补亏损就不需要交企业所得税，大于这个数据就需要交企业所得税了，是这个意思吧？
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2022-11-14
老师，去年由于系统问题第一季度申报所得税时不能弥补上年亏损，就交了一万多元的所得税，到今年汇算清缴还余了五千多元的税，现在我们要搞税务变更是挎区的，请问这多交的税务要怎么操作？
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2020-05-29
2022年3月31日，A公司吸收合并B公司。合并日，A公司本年利润-100万元，B公司本年利润100万元，两公司均无可弥补亏损。两公司合并后至年末，A公司未产生利润，请问，2022年末，A公司应纳税所得额为多少？
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2023-08-09
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