补缴以前年度增值税,企业所得税,做分录:借:以前年度损益调整,贷银行存款,借:本年利润-未分配利润,贷:以前年度损益调整,
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2022-02-15
单位内部的招待费纳税调整的时候能放进业务招待费里吗
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2020-02-28
交易性金融资产和其他权益工具投资的成本与公允价值的变动额,在应纳税所得额中怎么调整?
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2020-06-10
企业原来是一般纳税人,调整为小规模后,进项税还有,这个怎么在之前的软件上显示为0 ,另外,怎么做这笔业务的分录呢?
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2019-04-14
请问老师,所得税汇算清缴中,视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整表,销售未完工产品收入,是预收房款发生额吗?
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2021-04-23
施工企业异地预交增值税一般纳税人按0.02预交,小规模按0.03全交,那么企业所得税又分别是按多少来预交呢
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2017-06-13
你好,我们是劳务派遣公司,差额征税,多开了劳务票,虚增了工人工资,现在税务局查到需要调整?应该怎么做?后面该如何规避这块的风险?
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2020-07-03
老师一般纳税人税务检查纳税调整补交增值税税款如何申报呢?
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2021-10-06
税局退回上年度多缴的企业所得税,应该如何做分录。我们使用小准则,是不是不使用以前年度损益调整就不用调整年初数?
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2019-07-10
专管打电话说17年的增值税跟所得税相差了三分钱,现在调整了17年的汇算清缴,那么我的帐应该怎样调整呢?利润相差了三分钱,汇算清缴的税多了一分钱,但是不超过一元的不用补交,这个当营业外收入吗?
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2018-10-12
固定资产会计折旧额和税收规定折旧额有差异可以吗?会计处理的时候没有很严格的按税收规定年限折旧,填固定资产加速折旧表的时候应该怎么调整呢
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2019-01-15
所得税年报纳税调整后所得不能为负数吗
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2018-05-28
小规模纳税人上年度应交税费按3%入账,弄错了,发票实际是1%的税率,本年度想要调整为1%的差额,怎么做会计分录
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2021-09-24
18年计提企税得时候分录写错了,写成了这样:借:所得税费用,贷:应交增值税。 19年以为没有计提所得税,所以做了补计提分录,借:以前年度损益调整,贷:应交企业所得税,借:利润分配,贷:以前年度损益调整。 现在需要怎么处理,调整分录。
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2019-07-04
老师,农产品收购企业所得优惠政策,我填了企业所得税优惠明细表中免税所得是20万,我们纳税申报表A类中应纳税所得额中的纳税调整后所得是18万元,那么所得减免我是填18万还是20玩万呢?
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2020-11-24
汇算清缴纳税调整表里视同销售(营业)收入是填去年的开票不含税金额吗?
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2020-04-18
资产损失(专项申报)税前扣除及纳税调整明细表,计税基础是什么意思
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2016-05-12
老师您好,看到您4月25回答了关于填制“职工薪金支出及纳税调整明细表”的问题,我想问,税收金额填写“允许税前扣除的金额”,这个金额可以等于我填“工资薪金支出”的金额吗?“允许税前扣除的金额”是不是指“个税免征额5000”那个呢?
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2019-05-10
老师我们公司计提应收账款坏账,所得税汇算的时候需要填列:资产损失税前扣除及纳税调整明细表,这个表吗?
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2021-05-31
用什么公式比较这两列数不同的差异呢??
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2019-08-27