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老师 ，我看了公司以前做的账，我们是做服装的小规模纳税人，开出去的普通发票，会计做的是
借：库存现金
贷：主营业务收入
应交税费-应交增值税-增值税
月未又做了一笔减免税费的分录：
借：应交税费-应交增值税-增值税
贷：营业外收入-减免税额收入
我不太懂，为什么不直接做成
借：库存现金
贷：主营业务收入 呢？？？？
2/306
2021-07-31
你好，老师，我是小规模纳税人季报增值税申报表时，开的是普通增值税发票42600元（不含税）我填完表的第一项1和3出来税金1278元，我们没到起征点不应该交税呀？
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2019-10-15
小规模纳税人填写增值税减免税申报明细表时该怎么填，为啥我按不含税销售额的2% 填了后，增值税及附加税申报表的第18行也要填那个数，可是填了就不对了
1/1743
2022-04-01
3月缴纳了280元税控盘服务费，当月不抵扣，需要留底，应该怎么填写申报表
目前已填写表四和增值税减免申报表，但是主表留底税额不对，还是上月留底税额，本期应抵扣税额合计应该是上期留底加本期留底，不是吗？？
2/1800
2022-04-19
增值税的计提与缴纳分录，转出未交增值税和未交增值税的关系是啥
1/5375
2021-07-30
增值税一般纳税人取得的专用进项发票，可是抵扣完销项税后，另外（不含税的部分可以记入主营业务成本吗）
1/1352
2017-07-26
老师，你好，想咨询一下，7月按时申报的增值税和附加税，但是没有及时扣缴，8月5日扣缴的，但现在8月的增值税申报表还未填，8月本期没有要申报的增值税和附加税金额，但申报时，主表中附加税费本年累计栏目不为0，请问这需要怎么填呢[图片]
1/308
2022-08-08
今天报增值税，我们财务主管让我根据财务报表申报当期增值税，可是我们现在居家隔离，没有财务报表，他让我根据6月的财务报表，算一下，费用什么的不要核对不上，我压根没听懂
4/1243
2020-08-17
视同销售的增值税应该申报在增值税报表的哪里？
2/848
2021-02-22
您好，请问增值税预缴申报表是和一般的增值税申报表一起上交吗？
1/1202
2019-08-15
老师，公司有一些情况如下，公司是一般纳税人，是商贸类，去年6月开错3%的税率给客户，应是开13%，当时7月申报税时客户才发现开错，所以按照税局工作人员的方法把开错税率的发票换算成13%的，填在未开具发票那栏，使得增值税申报表和月度统计表有一些出入，那我是按照申报表的数据对账，还是以月度统计表来对账？
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2021-03-22
老师，像我们企业在疫情期间购买了一些消毒柜捐赠给疫情期间专治新冠病毒的医院，这个是免增值税的，那增值税申报表上面不用填写了吗，要填写的话，在哪个表填写呢
4/241
2020-04-14
老师。填增值税申报表的时候，填了其他几个表，只要不 点全申报，其他还可以改吗
1/185
2021-10-19
老师，你好，我用的是UK，每个月过完，不是要统计开了多少票。填增值税申报表。不是有一个表吗？请问在哪个位置
1/364
2022-04-01
老师
季度已经超过45万
这个要怎么填增值税申报表
6/479
2022-07-14
请教一下：这个月开了红字普票30万，专票50万，要怎么填增值税申报表啊？
1/241
2023-07-14
这个季度发生了10万销售额，填增值税申报表时填写的无票收入，下个季度又给开了发票，增值税有对比系统，这个季度又算了一遍开票的！那增值税是不是都报了10万！这种怎么处理
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2021-01-01
小规模在税局代开的专票后又冲红，要怎么填增值税申报表
2/2360
2021-01-06
老师，请问1、公司小规模12月开了一张18900的专票，税率1%已交税。填增值税申报表的时候18712.87已经在表上了。2、左边的61941.74是处置公司使用过的货车，货款63800元，没有开发票。请问最终主表和减免明细表是这样填吗？
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2024-01-15
增值税加计抵减在缴纳增值税的时候才计入 其他收益 的贷方，那月末利润表中的其他收益其实体现的是不是上月的加计抵减情况？
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2019-10-17
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