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老师，小规模纳税人有40065.61的销项税额，应该要计提多少增值税，附加税和印花税
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2022-01-12
想咨询7月我公司开普票的不含税收入为36813.01，税金按1%计算 合计为368.13，想咨询您 小型微粒企业 7月份 报增值税怎么填？ 后面本期应纳税额减征额 用填吗？还需要按2%填写减征的增值税应纳税额吗？我是自开发票
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2020-07-03
老师，非集团内部的无偿借款需要缴纳增增值税，非集团内部有偿借款缴纳增值税吗
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2019-07-18
请问 要增值额超过20%才纳税 但是12%这个数字是增值率把 增值率就是增值额？
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2019-12-20
老师，一般纳税人，我月底结转增值税，进项大于销项税额，可不可以直接写：借：应交税费（应交销项税）应交税费（待抵扣进项税额）贷：应交税费（应交进项税）把应交税费（转出未交增值税）这个科目直接省略不写可以吗
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2020-04-16
增值税分录做账的全部流程是怎么样的呢，需不需要月末结转到应交税费-应交增值税-未交增值税呢？
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2019-04-10
11月份应交增值税是负数，12月份应交增值税是正数，相加后，累计增值税是负数，12月份要计提附加税吗？
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2019-01-04
按本月应交增值税的7％计算应交城市建设维护税，这个增值税用不用在加上上个月增值税的结存余额
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2018-11-19
月末结转应交增值税时，是将销项税减进项税的差额转入应交增值税-转出未交增值税，还是将销项税和进项税的当月发生额分别转入该科目，再转入应交税费-未交增值税？还是将销项税和进项税的发生额分别直接转入应交税费-未交增值税，使应交增值税下明细科目都无余额？
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2020-04-14
一个月开专票30万已经缴纳增值税，又开了5万普票，超过了30万，是需要缴纳35万的增值税还是需要缴纳5万的普票增值税
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2024-02-28
小规模纳税人按季申报增值税，不到纳税限额，当月增值税记账时，计提税金及附加吗？
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2018-08-10
老师你好，如果小规模纳税人本季度销售额超过50万元，其中增值税专用发票开5万元，普票开45万元，应该如何计算本季度应交增值税，谢谢
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2019-12-31
请问老师我们是小规模纳税人 9万以下免增值税，但是我们这个季度截止现在已经有12万了，那么是超过部分缴纳增值税还是12万全缴纳增值税。然后企业所得税又怎么缴纳 ，小规模减免后的企业所得税税率是多少呢，应该怎么计算
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2018-12-11
二、甲企业为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为17%，原材料按实际成本核算，2016年12月初，A材料账面余额90000元，该企业12月份发生的有关经济业务如下：资料(1)5月，购入A材料1000千克，增值税专用发票上注明的价款300000元，增值税税额51000元，购入该种材料发生保险费1000元，发生运输费4000元(已取得运输专用发票)，运输过程中发生合理损耗10千克，材料已验收入库，款项均己通过银行付清，运输费用的增值税率11%。1.根据资料(1)，下列各项中，应计入外购原材料实际成本的是()。A.运输过程中的合理损耗B.采购过程中发生的保险费C.增值税专用发票上注明的价款D.增值税发票上注明的增值税税额2.根据资料(1)，下列各项中，关于甲企业采购A材料的会计处理，结果正确的是()。A.记入原材料科目的金额为305000元B.记入原材料科目的金额为304000元C.记入应交税费一应交增值税(进项税额)科目的金额为51000元D.记入应交税费一应交增值税(进项税额)科目的金额为51440元资料(2)15日，委托外单位加工B材料(属于应税消费品)，发出B材料成本70000元，支
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2020-04-08
老师好，我公司7月初申请留底退税，7月底已到账，上月开了发票，有5万多的应纳税额，但在填附加税时有些问题，如果存在增值税，就一定有附加税吧，但图二的报表中，直接从4列中扣除了。不知这种算法对不对，麻烦老师指点。
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2022-08-08
小规模纳税人季度未超过30万，不缴增值税，但是购买了金税盘和维护费抵减了增值税，应交税金余额在借方该怎么处理？
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2021-01-06
老师你好，我想问你一下。土地增值税纳税人转让房地产取得的收入为什么是不含增值税的收入呢？
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2020-03-04
上个月借方505000，贷方510000，期末结转的时候，为什么不是
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）5000.00
贷：应交税费-未交增值税 5000.00？
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2019-08-23
2020年3月26日进口啤酒报关，货物完税价格278116.92元，缴纳增值税36155.2元，消费税3788.93元，支付给供应商36192欧元，消费税是否要计成本，分录怎么做？（欧元月初汇率7.7214 ，26日汇率7.698 ，月末汇率7.8088）
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2020-06-16
小规模纳税人3%减按1%账务分录，价税分离时是按金额除以1%还是3%？应交增值税是按1%还是3%？
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2024-04-18
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