;)
小规模纳税人申报时，提示发起申报失败，申报时检查核定数据状态未通过，查询不到有效的核定数据？怎么处理？
1/635
2020-07-09
1. 甲企业的增值税税率为13%， 2019年12月1日，M材料库存数量为1000千克，每千克实际成本为150元，该公司12月份发生有关存货业务如下：
（1）3日，购买M材料2000千克，每千克不含增值税销售价格为160元，价款共计320000元，增值税专用发票上注明的增值税税额为41600元，由销货方代垫运杂费20000元（不考虑增值税）。通过签发商业承兑汇票支付材料款及运杂费，材料尚未验收入库。
（2）5日，上述M材料到达企业，验收入库。
（3）本月领用材料1800千克，其中11日生产产品领用1200千克，12日车间管理部门领用400千克，13日行政管理部门领用100千克，14日销售部门领用100千克。
（4）31日，财产清查中盘亏M材料的成本为20000元，相应转出增值税进项税额为2600元，盘亏原因尚未查明。
要求：（1）编制业务（1）（2）的会计分录；
（2）编制领用材料的会计分录（材料发出采用先进先出法）
（3）编制M材料财产清查的会计分录；
（4）按照先进先出法和月末一次加权平均法，分别计算2019年12月发出M材料的成本；
（5）假定5日M材料到达企业验收入库时，发现短
1/1146
2020-06-23
我们新办企业，本月发生销售已对账，但我们发票还未核定下来，无法开票，这笔业务如何处理
1/278
2017-10-10
我们新办企业，本月发生销售已对账，但我们发票还未核定下来，无法开票，这笔业务如何处理
1/294
2017-10-10
我们新办企业，本月发生销售已对账，但我们发票还未核定下来，无法开票，这笔业务如何处理
1/360
2017-10-10
查账征收和核定征收哪个对新成立的公司好？去税务局随变申请哪个核算方式？
1/487
2020-05-12
你好老师，我们原来的会计没有将抵扣专票打印出来，现在无法查了咋办，都是2020年的 重新做帐出来就是对不到数据 假如2020年的没有抵扣咋办 收的专票 发票联还在
1/54
2022-03-21
新开业商贸的公司还需要向税务局报送《财务会计核算办法》，这个怎么弄呀
1/444
2018-11-14
上月填报增值税报表表四时，将可抵减的专用设备及技术维护费金额填错，由于上月未交增值税，这个月做抵减处理时发现少填金额，应当怎样处理？
1/552
2017-05-09
你好，会计们交接工作，新会计发现离职会计记账错，报税错很多报表，新会计应该怎么处理？还能交吗
4/3577
2021-08-27
老师，考虑到用人成本，请问新办企业是申请定期定额征收好还是查账征收好？
1/648
2019-01-10
B公司是一家上市公司。B公司于2019年1月8日以7 600万元取得C公司40%的有表决权股份，拟长期持有并能够对C公司施加重大影响，该项长期股权投资采用权益法核算。投资时C公司可辨认净资产公允价值总额为20 000万元（与账面价值相同）。C公司2019年实现净利润5 000万元，确认其他综合收益300万元。B公司及C公司均为居民企业，适用的所得税税率均为25%，双方采用的会计政策及会计期间相同。税法规定，居民企业之间的股息红利免税。
要求：根据上述资料，进行如下会计处理（金额单位用万元表示）：
（1）编制B公司2019年的相关会计分录；
（2）确定B公司2019年年末与该项投资相关的暂时性差异；
（3）分析是否确认相关的递延所得税，应如何确认。
1/840
2021-12-07
（1）运用所学的会计知识对李伟及其公司的行为进行评述。
（2）你认为第二家银行会怎样处理成房公司的申贷要求？
1/389
2019-05-27
（1）运用所学的会计知识对李伟及其公司的行为进行评述。
（2）你认为第二家银行会怎样处理成房公司的申贷要求？
1/504
2019-06-16
1运用所学的会计知识对李伟及其公司的行为进行评述2你认为第二家银行会怎样处理成房公司的申贷要求
1/492
2019-06-19
（1）运用所学的会计知识对李伟及其公司的行为进行评述。
（2）你认为第二家银行会怎样处理成房公司的申贷要求？
1/669
2019-05-29
公司的个税是财务公司帮忙申报的，在自己的电脑登陆自然人纳税管理系统，没办法查询到个税申报记录。自然人纳税管理系统，是不是没办法查询和导出不是本机申报的记录呢？
2/2149
2018-10-15
你好，商业折扣，会计上按折扣后金额确认收入，税法上是按折扣前确认收入吗？
3/1350
2021-11-29
老师 科技公司是查账征收 企业所得税是按多少征收率征收呢？
1/794
2017-11-30
是否有一条税法或者财务明文规定规定500元以内不需要发票
1/944
2022-03-20
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
