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.某企业2018年12月31日资产负债表中部分项目资料如下：
假设该企业适用税率为25%，2018年应纳税所得额为220000元。预计该企业后续期间能够正常经营且能够获得足够的应纳税所得额。
要求：计算该企业2018年应确认的所得税费用、递延所得税资产、应交所得税、递延所得税负债四个科目的金额。每个5分共20分。
项目 账面价值 计税基础 应纳税时间性差异 可抵减时间相差异
存货 250000 255000 5000
固定资产 500000 520000 20000
无形资产 98000 100000 2000
交易性金融资产 160000 120000 40000
预计负债 800
1/5400
2019-12-19
小规模纳税人，要想少交企业所得税，怎么处理
1/257
2021-02-25
老师，小规模纳税人要交的企业所得税是多少
1/467
2015-11-20
企业所得税汇算清缴交的税怎么写会计分录？
2/160
2021-07-09
小规模一直免税，不到9万，用交企业所得税么
1/788
2017-09-14
老师增值税不计提影响要交的企业所得税吗？
2/821
2020-01-12
那用公司poss机刷进6000要交多少税？企业所得税
1/636
2016-08-15
已经交了的房产税和企业所得税科目怎么做？
1/836
2017-04-05
小规模纳税人交企业所得税有什么优惠政策
1/904
2019-01-22
老师你好，小规模纳税人需要交企业所得税吗？
1/227
2022-11-10
企业所得税汇算清缴补交的税款怎么做分录
2/81
2024-04-01
各位老师好，公司2021年11月注册成立，12发生费用10000元，其中业务招待费5000元，2021年还没有收入，也就是2021年利润为-10000元，请问2022年企业所得税汇算缴时，企业要不要调增补交所得税？
3/469
2022-02-16
农业小规模企业是免交增值税和企业所得税。
这个要和专管员确定吗？
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2023-03-28
2.根据企业所得税法律制度的规定，企业在清算期间，适用的企业所得税税率是（ ）。
A.5%
B.10%
C.25%
D.2.5%
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2022-06-25
合伙企业两个合伙人交的季度与年度生产经营所得税，均由公司承担税款，如何记帐，是计提时借记：所得税费用 贷记：应交税费--个人所得税 交时借记：应交税费--个人所得税 贷：银行存款，这样对吗，合伙人两个人的生产经营所得税是企业银行直接付款交的税
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2022-06-07
8. [单选题]
甲居民企业适用的企业所得税税率为25%，2018年境内应纳税所得额为300万元，其设在A国的分公司应纳税所得额为90万元（折合人民币，下同），在A国已缴纳企业所得税25万元。其设在B国的分公司应纳税所得额为100万元，在B国已缴纳企业所得税20万元。根据企业所得税法律制度的规定，该企业2018年在我国实际应缴纳的企业所得税为（ ）万元。
A．72.5
B．80
C．75
D．97.5
请问下老师这题如何去解答呢
1/20634
2019-02-22
你好，老师，所得税是先预交，在汇算
2/8
2024-04-19
企业所得税，交的房产税印花税，怎么写分录老师
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2022-09-21
老师好，我们公司是建筑企业，在外地有分机构，我们在申报企业所得税预缴纳税申报表A类，企业类型那里，是属于一般企业，还是属于跨地区经营汇总纳税企业呢？
1/550
2019-07-10
企业所得税也有税负率如果一直亏损的话企业所得税就不用交，这样税负率没有达到的话，税局会来稽查吗
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2017-01-12
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