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老师好，2020年境内所得额意思就是2021年到2025年如果公司外账上的累计利润总额是盈利小于或等于1,435,335.53则可以弥补亏损就不需要交企业所得税，大于这个数据就需要交企业所得税了，是这个意思吧？
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2022-11-14
老师，去年由于系统问题第一季度申报所得税时不能弥补上年亏损，就交了一万多元的所得税，到今年汇算清缴还余了五千多元的税，现在我们要搞税务变更是挎区的，请问这多交的税务要怎么操作？
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2020-05-29
2022年3月31日，A公司吸收合并B公司。合并日，A公司本年利润-100万元，B公司本年利润100万元，两公司均无可弥补亏损。两公司合并后至年末，A公司未产生利润，请问，2022年末，A公司应纳税所得额为多少？
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2023-08-09
2019年第一季度前申报的是企业所得税，第二季度开始申报个人经营所得税，这个季度有盈利了，能拿之前的企业所得税亏损金额弥补吗？因为税务系统报不了，得打印表格手工填数据了，在去税务局报。
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2019-10-15
本年度有盈利，后面的分录要计提所得税，所得税是按照10%的税率计提吗，还有这个和我申报的所得税数字不一样唉，因为所得税季报弥补了以前年度亏损，这个在缴纳冲应交税费的时候怎么办
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2019-01-17
第四季度的所得税已经申报完了，现在发现有笔成本漏做了，刚好第四季度虽然有利润但在弥补以前亏损不用缴纳所得税，请问我这笔成本还能做在12月吗？入账后利润就会不一样，要怎么操作合适？
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2019-01-16
老师您好，我们幼儿园是北京一家民办营利性企业，19年开办，20年又赶上疫情亏损了很多，21年亏损了一点，这样累计亏损，净资产低于开办资金，现在教委要补资，不然年检不给过，怎么办？怎么操作？只能今年调帐或补上银存等，汇算清缴使净资产高于开办资金？ 是不是还可是加收入减费用？
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2022-03-16
应上交应弥补款项表的五险一金那的金额要填写个人缴纳的嘛？还是只写企业缴纳的？应上交应弥补款项表
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2022-04-19
老师好，企业所得税去年是B类表，今年是A类表，现在季报A表，弥补以前年度损益要填上年B类表的数吗？
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2019-04-16
企业亏损限额
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2015-12-10
那亏损谁拿款
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2023-08-05
涉税实务考点：被投资企业发生的经营亏损,由被投资企业按规定结转弥补,投资企业不得调整减低其投资成本,也 不得将其确认为投资损失（这个是税法上的规定，意思是税法认同的是成本法 不认同权益法） 权益法是会计做账涉及到的调整？
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2024-10-08
投投资企业发生的经营亏损，由被投资企业按规定结转弥补，投资企业相应地调整减低其投资成本，将其确认的为投资损失。这个在企业所得税规定表述错误 我想问错在哪里，看我理解的哈，是不是因为长投的计税基础一直都是账面价值的原因 ？
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2024-08-15
这个月国税申报表的企业所得税申报里的以前年度亏损，14年亏损72万元，15年盈利59万元，企业所得税申报时以前年度亏损是填14年的数亏损72万元吗？
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2016-04-06
一个公司，有两个股东A和B，投资10万，亏损5万，A觉得5万亏损是B管理不当造成的，要求B承担，B也愿意承担亏损，这款5万的亏损会计分录要怎么做？
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2018-10-17
老师，我第一季度亏损34万，第二季度盈利82万，第三季度亏损51万。我们企业只申报了第一季度的所得税，现在补申报第二季度和第三季度，请问需要缴税吗？！
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2016-10-19
老师，我公司有这么一种情况，我们公司投资了一家公司，但是那家企业一直亏损，当时我们也没有实缴，现在我们要退股，是不是也要补上这笔亏损，才能退股
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2023-11-13
以前年度损益调整这个科目，属于损益科目，这个是 贷方 表示增加亏损，借方表示 减少亏损吗 ？
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2018-05-29
应补（退税额）=调整后的应纳税所得额（会计利润指十二个月的利润总额看损益表累计数的利润总额 +纳税调整增加额（怎么弄-纳税调整减少额（怎么弄）*适用税率0.25-当年预缴所得税（第一季度，第二季度，第三季度，第四季度）-弥补以前年度亏损（怎么弄） (1)如果是负数，不交所得税也要做分录吗？
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2015-09-08
（2）如果我司白条（伙食费）在调增应纳税所得额，是否再按减去后的职工福利费来算（不超过工资薪金总额14%）？（3）我司可弥补以前年度亏损126万，是否可以按汇算清缴后的增加应纳税所得额中抵减？
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2018-03-20
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