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老师 我12月底没有计提企业所得税 ，会不会影响汇算清缴申报呢？
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2019-05-30
请问小微企业所得税优惠政策为什么在汇算清缴中享受不了啊
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2020-05-15
小企业会计准则下，年度所得税汇算清缴需要做哪几笔会计分录
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2017-07-03
企业所得税汇算清缴中的表格填写，暂估成本应该填写哪个表格
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2020-05-13
计提时的会计分录应该为: 借：管理费用 61300.00 贷：应付职工薪酬61300.00发放时会计分录为： 借：应付职工薪酬 61300.00 贷：现金 56423.64 货：应交税费——应交个人所得税 114.91 贷：其他应收款项——社保费（个人） 4761.45做企业所得税汇算清缴时计入管理费用——工资 61300.00元 还是管理费用——工资61185.09，能税前扣除吗
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2018-05-03
老师你好，我们计提工资时
借:管理费用10000
贷:应付职工薪酬:10000
计提社保跟个税是
借:应付职工薪酬600
贷:其他应付款-养老300
-医疗200
应交税费-应交个人所得税100
发放工资时
借:应付职工薪酬9400
贷:银行存款9400
缴纳个税时
借:应交税费-应交个人所得税100
贷:银行存款100
这个个人所得税100在企业所得税汇算清缴时要调增吗
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2022-01-10
老师晚上好！我有两个问题麻烦帮我解答一下：一、我公司是2019年10月份成立的房开企业，至今除取得营业执照及国土证外还尚未取得其他任何证书，是否算筹建期呢？另外，成立至今所发生的期间费用全部记入“长期待摊费用-开办费”科目，而2020年企业所得税汇算清缴是否需要申报？如要申报怎么操作呢？二、关于个人所得税申报：我公司在2020年2月份之前即2月份工资已于3月份申报之前发放并同时申报，但公司高层决定：3月份工资要在5月份发放，那在4月份是否需要申报3月份个人所得税呢？该如何操作呢？谢谢！
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2020-04-12
本月收到去年所得税汇算清缴退税款在报表里怎么调整？
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2018-08-02
2018年汇算清缴的企业所得税要计提吗？还是直接做借：应交税费—应交所得税贷：银行存款
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2019-10-30
17年汇算清缴多交的企业所得税怎样处理比较好，是退税还是选择抵扣18年所得税款？
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2018-06-14
我公司原来是一般纳税人，有些客户取货后未要求开专票，因占每月将未开票收入都进行了申报，进项留抵年末也有余额。2020年元月由一般纳税人转为小规模纳税人。4月，一客户为企业所得税汇算清缴，要求补开增值税专票，经主管机关同意，我公司开具了原税率13%的专票。请问针对这张补开的专票，货款和销项税是否记账，会计分录怎么做？
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2020-05-31
老师 帮忙看下企业所得税汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表填写正确吗？
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2021-03-17
企业所得税汇算清缴中 职工薪酬支出及纳税调整明细表工会经费的账载金额 实际发生额 和税收金额如何填写 如果工会经费当年有冲销 如何填写呢 20年底余额较大 21年冲销一部分
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2022-03-17
企业所得税汇算清缴时，没有发票的成本费用支出，在《纳税调整明细表》的扣除类“（十七）其他”调增？
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2024-05-31
老师，请问：企业所得税汇算清缴中，《职工薪酬支出及纳税调整明细表》中的“工资薪金支出”账载金额和实际发生额只是填2023年度的发生额吗？如果2023年度又发放了2022年度一部分工资，也填在发生500元，这500元需要填列吗？
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2024-04-01
单位缴纳的五险是填在企业所得税汇算清缴的“职工薪酬支出及纳税调整明细表”里面的 “五、各类基本社会保障性缴款”吗？
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2022-05-13
企业没有会计事务所出具的企业所得税汇算清缴审计报告，可以弥补以前年度亏损吗？
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2022-03-21
个人所得税汇算清缴退税流程，需要提交什么资料吗？某个月有漏掉的专项附加扣税额可以在汇算清缴的时候提出扣除吗？
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2019-09-30
个人所得税汇算清缴退税金额已到账，发现填报错了，怎么办？系统能识别出来么？
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2021-05-12
老师你好，个人所得税汇算清缴退税申请成功后，员工银行卡号错了，怎么改啊
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2020-06-17
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