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汇算清缴时调增了一些科目，需要补缴企业所得税，分录该怎么写呢老师
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2020-06-23
汇算清缴的缴纳的所得税需要计提嘛，借：所得税费用 贷：应交税费——企业所得税 这一步，还是直接借：所得税费费用 贷：银行存款
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2023-07-13
关于所得税汇算清缴的 我2013年销售5857152.96 所得税已经交了45294.3 业务招待费是52398.46
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2014-09-15
老师您好！营业外收入所得税汇算清缴是要调增吗？
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2021-01-29
老师，政府补助的扩岗补贴和稳岗返还，这个营业外收入，在所得税汇算清缴的时候，需要调增吗
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2024-03-28
2018年企业所得说最后一个季度还需要进行季度申报吗？是不是直接进行企业所得税18年汇算清缴？
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2019-01-14
请问2019年度个人所得税汇算清缴，年终奖要不要纳入综合所得汇算清缴，还是另外计算
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2020-04-03
老师，我们20年底预提了很多费用，其中包括 产品外观和内饰 的设计费，假设我们预提了 500万。现在5月份结算的时候发现之前少预提了100万，要结算600万（发票金额），那么我们这次 汇算清缴 应该怎么处理 多出来的100的费用呢? 也把这100万费用作为20年的支出 在企业所得税税前列支吗?
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2021-05-18
你好我是想了解一下怎样才能知道19年企业所得税、利润表年底报表和20年5月份汇算清缴报表是不是一致的你好我是想了解一下怎样才能知道19年企业所得税、利润表年底报表和20年5月份汇算清缴报表是不是一致的
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2020-11-02
企业所得税年终汇算清缴时需要报送财务报表么，财务报表未申报会影响企业所得税年报的申报么
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2020-05-15
已经申报了2019年企业所得税汇算清缴，为什么2020年1季度的企业所得税弥补以前年度亏损 填不了呢？
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2020-04-15
老师，报第四季度的所得税时，就汇算清缴吗？或者说汇算清缴就是报第四季度的所得税？
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2021-05-21
老师，如果企业符合小微企业减免税优惠条件，又属于符合条件的软件企业减免企业所得税。如果企业从2019年开始盈利，那企业在2019-2020年这两年按两免三减半中的两免来不缴企业所得税吗？而到2021年汇算清缴按小微企业来汇算清缴，可以吗？
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2022-02-18
老师我在报企业所得税汇算清缴时提示的风险如下
一、1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“104从业人数”为：【12】人，季度预缴申报表中填报的从业人数的季度平均值为：【13】人，请核实。二、1.您单位申报表A000000《企业基础信息表》“103资产总额”为：【186.07】万元，季度预缴申报表中填报的资产总额的季度平均值为：【176.37】万元，请核实。三、1.您单位申报表A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第13行“利润总额”为：【-1551945.8】元；2.您单位填报的《利润表》“利润总额”本年累计金额为：【-1546085.8】元；3.您单位填报的申报表A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第13行“利润总额”与《利润表》中填报的“利润总额”不一致，请核实。四、1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。这个我要怎么操作呢
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2020-05-28
企业没有会计事务所出具的企业所得税汇算清缴审计报告，可以弥补以前年度亏损吗？
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2022-03-21
经常听人家说的工商年示，企业所得税汇算清缴，个税汇算清缴是要在在什么时候做的?像一般企业在6月前除了这些外，还都要做些什么工作?
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2019-03-07
2020汇算清缴 2021年才交，计提汇算清缴所得税应该是2021年计提？
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2021-09-24
1、2019年度企业发生如下经济业务：全年销售收入8 000万元，销售成本4 500万元，销售费用1 400万元，管理费用1 500万元，财务费用60万元，销售税金350万元（含增值税260万元），营业外收入100万元，营业外支出
2020年4月，税务机关在对企业所得税汇算清缴时，发现下列问题：
（1）企业全年实发工资1 200万元，提取了工会经费30万元、职工福利费190万元、职工教育经费101万元。
（2）收入总额中含确实无法偿付的应付款项50万元，国债利息收入12万元，财政补贴收入5万元。
（3）企业全年发生业务招待费50万元，广告费和业务宣传费1 250万元。
（4）企业全年提取了存货减值准备2.5万元。
（5）通过民政部门向灾区捐款60万元。
（6）本年发生“三新”研发费用120万元。
（7）支付税收滞纳金5万元。
（8）本年已预缴所得税100万元。
要求：计算该公司2019年度应纳企业所得税额。
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2021-12-16
你好，老师，企业所得税清算汇缴A105080表打开保存时怎么提示本行为享受制造业和信息传输、软件和信息技术服务业固定资产加速折旧政策的企业录入？怎么回事
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2020-04-09
老师，问所得税汇算清缴，除了员工用手机app自行填入，单位的办税员可以所有员工一起用电脑报税软件上填写吗？
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2021-02-25
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