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老师您好！请问有最新的，根据资产负债表和利润表自动生成现金流量表的Excel模板吗？
适用小企业会计准则的。
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2020-05-22
我司去年有一笔装修费70000元入到管理费用-开办费去了？然后汇算清缴时候，也没有把这笔金额给调出来。请问我今年还需要把它调出来做长期待摊费用吗？我们是执行小企业会计准则的。企业是去年9月份才新设立的，所以汇算清缴，我们还是亏损，没有交任何税费。
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2021-06-30
老师，忘记计提去年的城建税和附加税了，金额560元，这样做行不行，小企业会计准则
先计提借利润分配―未分配利润
带应交税费――应交城建税
应交税费――应交教育费
应交税费――应交地方教育费
再交
借应交税费――
贷银行
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2020-03-09
老师，请问小企业会计准则下福利费怎么账务处理啊？ 是借管理费用福利费贷银行存款吗？还是借管理费用福利费 贷应付职工薪酬福利/借应付职工薪酬福利贷银行存款？
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2017-12-26
老师想问下：我单位今年年中从小企业会计准则变为了企业会计准则，现在我要申报三季度的预缴所得税报表，我有长投是按权益法核算的，累计目前是亏损一百多万的投资收益，是对方单位的亏损按比例算到我们账面的，我对于这个有点不太清楚申报预缴所得税的时候要不要处理
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2023-10-12
小企业会计准则，系统导出来的利润表，资产负债表，为什么资产负债表的未分配利润期初余额加利润表的利润本年累计金额不等于资产负债表的期末余额
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2022-04-04
请问我们去年底在税局由小企业会计准则改为会计准则了，我是说在税务局备案过了，现在电子税务局网上填报资产负债表时还是好多的科目没有，咨询过一些人说是因为没执行新收入和租赁准则 但是我们去税局备案改用会计准则时，没有见哪有提示执行会不执行新收入和租赁准则，那现在要怎么办呢
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2022-04-13
老师，我公司用的小企业会计准则，19年1月补提18年12月所得税、附加税费用2586.37元后，发现一季度资产负债表上的未分配利润与利润表中的净利润不相等。相差2586.37元。这部分财务报表要怎么修改？
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2019-05-07
现在申报时报送财务报表，适用小企业会计准则的，是不是只需要报送资产负债表就可以了呢？利润表和现金流量表可以不报送了？
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2020-02-12
老师，民非办企业，我想问一下业务活动表发生的一些成本费用是填入非限定性那栏，还是限定那栏。因为我做帐的时候是按照小企业会计准则的报表做帐的。
2，资产负债表未分配利润是填入非限定净资产里面，还是限定性净资产里面。
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2020-04-11
您好，小企业会计准则改非营利组织建账，其中有实收资本和未分配利润（负数），期初不平衡，但是资产负债表是平衡的，请教，谢谢
2/1210
2019-12-30
2.甲公司为一般纳税人，2022年5月1日，甲公司发现生产的手机钢化膜Y-03由于该型号机停产导致生产无利可图决定停产，生产此产品的该批原材料账面金额为30000元，公司决将其出售。经过调查，当日该批材料的市场售价为24000元，出售该材料相关费用和税费为20元。5月7日，甲公司将该材料出售给乙公司，售价为28000元，增值税税率为13%，出售当收到款项。
请根据材料回答以下问题：
问题(1)：假设甲公司执行的是《小企业会计准则》，请做甲公司的相关账务处理。
问题(2)：假设甲公司执行的是《企业会计准则》，请做甲公司的相关账务处理。
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2022-06-16
老师，我想咨询一下，我们去年有个税金及附加，没有计提，少入了成本费用，今年发现了，我该怎么做账，我们是小企业会计准则，我是借方做利润分配-未分配利润还是借税金及附加啊
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2021-05-31
老师，小企业会计准则年度汇算清缴补交的所得税怎么分录，没有以前年度调整损益，直接走利润分配吗
1/1089
2020-06-30
上年度多计提了印花税。因为涉及跨年，调账（小企业会计准则）分录：借：应交税费-印花税 贷：利润分配-未分配利润 这样一来，就导致资产负债表和利润表勾稽关系对应不上，报表财务软件自动生成，问下老师如何调表？
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2018-02-27
老师，我们现在上年度的应手续费少记了，就是代理记账当时没有对余额，就直接结账了，现在收回来，发现12月有好几笔手续费漏了，凭证我做的是“借：利润分配-未分配利润，贷：银行存款”，这样对吗？那这样我的资产负债表需要调整吗？因为他的勾稽关系就不对了，另外税局那边我需要调整之前上传的报表吗？我们是小企业会计准则的
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2024-04-07
1、应交税额为负数（主要是进项留抵），报表提交上报，是否需要重新分类到其他流动资产（小企业会计准则），如果需要重新分类，是否要做分录调整。2、请问将应交税费的负数重分类调整到其他流动资产中，第二年应该如何转回呢？
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2023-07-26
老师，1、财务报表报送与信息采集（小企业会计准则）（年报）；2、居民企业（查账征收）企业所得税年度申报，我知道2是年度汇算清缴，这个1是汇算清缴后填的还是之前填的？
2/374
2023-03-03
一般纳税人启用小企业会计准则，不能使用以前年度损益调整科目吗？但是我有2019年底暂估漏了一笔成本费用，在2020年1月份收到对方开具的发票，我开始用以前年度损益调整科目过渡了，后面因为把会计准则改为小企业会计制度，就没使用以前年度损益调整科目过渡，直接做如下分录？现在利润表勾稽关系对不上，软件公司给我说不能这样做分录？
1/2024
2020-07-08
老师您好，请问关于企业账户对公对私，这都是什么意思呢，这两者都有什么区别，为什么企业要设置这样两个账户？哪个账户涉税呢？请老师通俗易懂的解释一下，谢谢
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2020-06-15
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