;)
小规模，2017年的增值税都做到了未交增值税科目，缴费也是从未交增值税科目冲减的，这样可以的吗？
1/745
2018-09-18
年末怎么做结转增值税未交增值税与增值税销项进项等会计分录
1/1059
2020-05-19
内帐没有增值税，外账有增值税，外账交的增值税，内帐做账时怎么做？
1/1515
2017-12-10
17年的费用（广告宣传费）进项过期没办法抵扣了，17年做账进项转出，但是分录写错了，写成
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 1000
贷：应交税费-应交增值税（进项税） 1000
，现在发现错误，要怎么调整？
1/287
2019-11-28
老师 你好经营一家小吃店，一个季度开普票超了30万，按多少交税呀，除了增值税3%还要交什么税
4/648
2022-11-23
我想问一下开出来的外经证在当地我知道预交增值税还用预交企业所得税吗？然后税率是多少？
1/4010
2019-09-26
老师，我正在学账务处理这块，对于增值税进项税额部分有一些疑惑。在实操中企业销售出去货物，进项税额一般会先放在待认证进项税中，然后等下个月15号之前报税勾选进项税之后再转入应交税费—应交增值税（进项税额）中。由于当月是报上个月的税，上个月的进项税发票到这个月才会被勾选确认，那我本月月底进行增值税结转的话，应交税费—应交增值税（进项税额）科目中的数据其实是上个月的抵扣数据吗？
3/128
2024-05-28
你好 老师 月末应交增值税-销项税额 应交增值税-进项税额，分别怎样结转
1/641
2020-01-14
预缴增值税时，借:应交税费一应交增值税(预缴税额)，贷银行/现金是这样吗
1/849
2017-03-01
小规模纳税人，销售不达点的，不要交增值税，那销售分录还要做应交税费——应交增值税吗
1/1338
2019-04-16
合同金额10000元，合同税率9%，销项税825元，增值税税负率3%，应交增值税275元，（10000-825）*3
%=275）。为什么这样算应交增值税？
2/1102
2022-06-27
请问老师，公司关于增值税留底的分录一直没有做过，只是在需要计提时候：
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
缴纳时候做
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
请问这么做可以吗？听说现在税务要求详细记录？有正确的处理方式吗
1/388
2018-04-28
请问18年7月份购入一批商品不含税价10000，税款1600用于职工福利，当时做账借:管理费用——福利费11600，进项没有单独列出，19年5月份认证进项200000万包括这1600的税金，做结转增值税分录，借:应交税费——增值税(销项税额)250000，贷:应交税费——应交增值税(进项税额)198400(200000-1600)，应交税费——未交增值税51600；实际抵扣的进项和认证的金额不一样，因为不能抵扣的进项之前全部计入费用了，所以也不做进项转出，这样做账可不可以?
1/551
2019-06-19
房租，开的专票 这笔钱以后是可以退回来的， 分录 借：预付账款 应交税费-应交增值税进项税 贷：银行存款
如果抵扣是不是， 借 预付账款 贷 应交税费-应交增值税进项税（老师为什么要这么做分录）
老师进项税结转 不是应该，借：应交税费-应交增值税转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税进项税么
老师我有点混乱了，不知道怎么写分录了
3/667
2021-01-10
税务让我们补交无票收入的罚款如何写分录 J借：应交税费——应交税费——转出未交增值税 贷： 银行存款 是这样子吗？我上个月没做增值税的结转，这是突然，税局让补交的
7/756
2018-10-12
老师我接的2021年12月底应交税费科目余额怎么结转到未交增值税和转出未交增值税科目
4/439
2022-02-07
如果进项大于销项，我又做了会计分录，借：应交税费-转出未交增值税（负数）贷：应交税费-未交增值税（负数）怎么调回去呢？直接正数冲回去吗？
1/1020
2020-07-03
购买时只做了借就交税费-应交增值税贷其他 应付款
1/494
2019-02-18
请问我公司从事多行业业务，分别开具13%，9%，6%的发票，分别核算，货物占比2/3，其他2个占比1/3，想问下税局是怎么认定公司的整体的税负率？全部还是分开计算税负率？还有工程预交的增值税是按照减去预交税款后应交增值税的税负率计算吗？
1/409
2020-04-03
应交税额---应交增值税--进项税，怎么计算
1/703
2020-07-27
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
