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小规模减免税款计入营业外收入。现政策规定。这部分费用不计入应纳所得税额。那么小规模第二季度报税时。应该怎么填表企业所得税申报表
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2024-07-11
我的生产机械损坏快，一年以内报废。税法上一次入账扣除，产生了应纳税展示性差异，税法上确认了递延所得税负债，财务上我还做折旧，但是为什么第二个月开始我要开始冲减递延所得税负债呢?
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2019-07-08
甲公司适用的企业所得税税率为25%，预计未来期间适用的企业所得税税率不会发生变化且能够产生足够的应纳税所得额用以抵可抵扣暂时性差异，其2×18年年度财务报表批准报出日为2×19年4月15日。2×19年2月10日，甲公司调减了2×18年计提的坏账准备100万元，该调整事项发生时，企业所得税汇算清缴尚未完成。不考虑其他因素，上述调整事项对甲公司2×18年年度财务报表项目产生的影响有（）。
A.
递延所得税资产减少25万
B.
所得税费用增加25万
C.
应交税费增加25万
D.
应收账款增加100万
老师C，这里调增100的减值（以前年度损益调整）这个在下个年度还会体现在利润总额来计算应交所得税吗
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2021-08-29
应交税费-应交个人所得税年末能有余额吗？
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2017-04-18
工商年报中有一项纳税总额是指所得税还是包含企业所有的纳税？
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2018-04-27
个人所得税这样做对不对？
1、计算时的分录
借：管理费用-工资
贷：应缴税费-应缴个人所得税
2、缴纳时：
借：应缴税费-应缴个人所得税
贷：银行存款
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2018-10-17
小规模的年纳税额低于10万按10交纳所得税？？我看那个会计就是按10交纳的所得税不是按20交的
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2018-05-11
去年销售额没到达30万，应该结转的是4051的，少结转了，那汇算清缴纳按2619.07的金额缴纳所得税额可以吗，在今年我再调整过来，会不会有影响，不太会怎么做账
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2020-05-13
如他们月销售额为2万元,年企业利润为10万元,应该缴纳多少税金?
国家对小规模纳税人的相关税率作了调整,并规定了简单的计算方法,主要有:
(1)增值税税率3%:月销售额X3%=应纳税增值税额
(2)企业所得税25%:年企业利润X25%=应纳所得税额
(3)城市维护建设税:市区按增值税的7%缴纳。
(4)教育费附加:按增值税的3%缴纳。
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2021-04-15
企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)中利润总额栏的本期金额怎样计算所得？
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2016-03-31
个人所得税生产经营所得纳税申报表A表，收入总额，成本费用，利润总额，怎么填写
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2019-04-15
老师好，对方给我发了这个表，我看不出来这个表应纳所得税670832.32，老师能帮我解答下怎么算出来这个数的吗
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2019-10-09
老师暂估入库无票，汇算清缴时调增金额做会计分录吗？调增金额应纳所得税会计分录我知道必须做
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2022-06-06
计提所得税，怎么会计科目成了所应个人所得税呢？
而且金额也不对呀
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2016-10-04
老师老师请问年度所得税报表里面，本年应补（退）所得税额如果是负数的话，企业不申请退税，会不会有风险、
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2019-04-22
老师：我们是台港澳法人独资有限责任公司，属于可出口退（免）企业及增值锐一般纳税人，从事生产及销售不干胶，纸卷，办公用纸等包装印刷品印刷（正常应纳 ？%的税），我想知道如果我一个月买了50万元的原料（其中20万是普通发票30万是增值票发票，
1）经加工后成品卖了100万元钱（开的是含增值税？%）。此月需交哪些税项？每项税率分别是多少？每个税项的计价公式？ 如何作抵扣呢？
2）若加工后成品是100万元出口的，那需交什么税项及每项税率多少？列工式？出口退税如何计算？公式？
3）什么是加计抵减政策？可以帮忙举例说明吗？
4）如何计算公司应纳税所得额？=收入总额-不征税收入（？）-免税收入（？）-各项扣除-以前年度亏损（请举例及公式）
5）如何计算个人应纳税所得额？（请举例及公式）
谢谢
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2020-05-10
工商年报纳税总额包含企业所得税吗
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2023-03-15
某居民企业本年计入成本、费用的实发工资总额为4000万元，拨缴职工工会经费80万元，支出职工福利费580万元，职工教育经费200万元。该企业本年计算应纳税所得额时，准予在税前扣除的工资和三项经费合计是多少。
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2021-12-01
假设某成都市内企业通过政府渠道向贫困山区进行公益性捐赠，捐赠成本为100万的自产货物，市场价格200万元，企业会计利润1000万元，增值税13%，城建教育费附加税率7%.求该企业的应纳税所得额
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2019-10-16
6月份购进一台生产设备并用于当月投入使用，购进时取得增值税专用发票，注明价款300万元，税额48万元。该企业预计设备残值率为0，且已将计提的折旧费用30万元计入2018年成本费用。按照税法规定，应采用直线折旧法对该设备计提折旧且最低折旧年限为10年。怎么计算该题应调整的应纳税所得额？
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2019-12-14
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