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请问，19年发放18年工资，18年没有计提，19年发放时分录，借以前年度损益调整，贷银行存款，在结转到未分配利润科目，导致了年终决算财务报表勾稽审核不过，只能调整报表资产负债表的期初数和利润表的上年数怎么调整？或者还有其他调整报表方式吗？谢谢！
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2020-02-27
老师您好，您意思是 小企业如果第三季度发生了以前年度损益调整科目，则可以调整第三季度的资产负债表里未分配利润的年初数吗？ 前期财务报表是否也需要改呢？
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2021-10-16
汇算清缴调增招待费补缴300所得税，请问三月报季度报所得税为0，那么四月补缴这300，借利润分配贷以前年度损益调整300，这300是放在4月资产负债表表中未分配利润期的年初数还是年末数？
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2022-04-12
做以前年度损益调整后 利润表本年净利润和资产负债表的未分配利润勾稽关系不对 资产负债表的未分配利润年初数需要更改吗 还是就这么申报
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2019-01-11
耿老师 前两天有咨询过您关于 以前年度损益调整 对资产负债表年初数的影响。我们对应的科目的是“其他应付款”
我看了一下结转年初数后，账上并没有变化，仍然是19年底的数据。然后1月份资产负债表的年初数难道不是应该填一致的数吗？还需要怎么调整呢？
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2020-01-31
汇算清缴后调增了所得税，借：以前年度损益调整 贷：应交税费 借：未分配利润 贷：以前年度损益调整，这样的话资产负债表只有未分配利润年初数变化了，就不平了呀？要怎么做呢
1/784
2019-11-08
老师好！存在以前年度损益调整导致资产负债表和利润表勾稽不对（“未分配利润”科目的“期末余额”-“期初余额”不等于利润表的“净利润”），请问该怎么处理？
1/884
2020-04-10
各位老师，21年做了以前年度损益调整，资产负债表未分配利润和利润表未分配利润勾辑关系不对，要如何处理，请老师指导一下，谢谢
1/410
2022-01-14
老师，19年资产负债表中的期末未分配利润和利润表中的净利润对不上，我看了这个差额主要是因为有一个月调整了18年的多计提折旧，按道理应该是计入以前年度损益调整，但是软件没有这个科目，所以就做在未分配利润里了，怎么做才能让资产负债表和利润表的数一样呢
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2019-12-26
老师您好，资产负债表与利润表的关系是：期末未分配利润＝期初未分配利润+本年累计利润总额-以前年度损益调整，对吧。那么，期末结账后，这种关系的结果是直接体现在报表里吗？
3/705
2019-06-14
汇算清缴前用了以前年度损益调整做在23 年4月，未分配利润增加356007.86元，
在汇算清缴申报时提示利润总额和年度财务报表的利润总额不一致，去修改年度财务报表的利润表，同步修改资产负债表，但是资产负债表不知道怎么调（因为错账里的有些是去年确实是支付了的，资产负债表如果只调减了负债和调增期末分配利润会导致报表不平，但是资产类的货币是 不能调整的）
想咨询这个22年的财务报表的资产负债表要怎么修改申报调整才是对的？
9/282
2023-05-16
老师你好，我们今年冲红去年的一笔凭证，是这么做：借应收账款1000，贷以前年度损益调整1000，借利润分配-未分配利润1000，贷以前年度损益调整1000，在出报表的时候资产负债表和利润表勾稽不上，资产负债表的期末未分配利润-期初不等于利润表的利润，有1000元的差额，请问这个账务处理做对吗
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2023-04-19
老师，你好 我们9月份做了一笔以前年度损益调整的分录，月末结转到利润分配-未分配利润当中了，这样导致的资产负债表和利润表勾稽关系不平是，这个要怎么办？
1/891
2019-10-15
老师，我走了以前年度损益调整科目。这样资产负债表未分配利润年初数，加上利润表的利润额本年累计数，就不等于资产负债表未分配利润的期末数了。这样该怎么办
2/696
2019-07-15
我想咨询个问题，我公司今年税务稽查，补交了去年的所得税6000多，走的是以前年度损益调整科目，这样一来资产负债表未分配利润期末减期初和利润表的净利润累计数就不相等，这样的情况该怎么处理？
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2018-12-20
老师您好，麻烦问一下，今年所得税汇算补缴了去年的企业所得税，记入以前年度损益调整后，导致利润表和资产负债表勾稽关系不平，请问怎么调整报表？调整那些科目？麻烦老师讲解的细一点，谢谢！
2/1375
2019-10-12
2020年12月少计提了一个人的工资，到了2021年1月份直接发放了，这个人的工资我在A105050工资明细表有作扣除了，但这个人的工资并没有在我2020年年度利润表利润总额中体现，而直接体现资产负债表中，那这个人的工资我没有体现在2020年利润总额中，我通过以前年度损益调整科目，我是不是要冲减我所得税费用，这个以前年度的工资，我如何作分录，如何税务处理了
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2021-05-06
老师，请问，之前我公司19年1-2月份是拿给外面的人做账，3月份接回来自己做，2月份科目余额表上面的本年利润期末数据就是3月份本年利润的期初数据吧，关键是我看到3月份的期初数据不是2月份的期末数，（3月期初数据为：18898.69，2月份期末数据为：22398.69元）我看到3月份的时候有做一笔以前年度损益调整为5160元，我想问的是，这个是怎么回事啊？3月份的未分配利润跟3月份的净利润也不一样
1/702
2020-05-21
五月做了一笔结转以前年度损益调整到未分配利润，现在做五月份的报表，需要调整哪里的数据吗？图1资产负债表上期余额+图2利润表本期额不等于图三资产负债表本期未分配利润，结转的这个未分配利润算是19年度的吗？
5/774
2019-06-03
老师，这月有个以前年度损益调整了交的上年企业所得税，利润表出来后本年利润和资产负债表出来的不一样，这月给税务局申报表按系统出的表报了，还是的改表
1/1003
2019-06-18
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