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从江西宜佳公司购入原材料PVC（塑料）6 吨，增值税专用发票上注明的不含税单价2500元，购入原材料电器元件4箱，不含税单价25000元。货款及增值税开出工商银行转账支票支付（转账支票号ZW001），材料已验收入库
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2019-12-18
某大型综合公司增值税一般纳税人，2019年11月发生如下业务：
1.其下属电器公司增值税一般纳税人，接受网络维修服务，取得专用发票，列明金额 20万元，税率6%，税额1.2 万元，款项尚未支付
2.其下属水上运输公司增值税一般纳税人，取得水上运输收入开出专用发票收入，共计金额1000万元，税率9%，税额90万元，款项存入银行
3.其下属电器公司增值税一般纳税人，销售商品一批，开出增值税专用发票，金额200万元，税率 13%，税额26 万元。为了达到促销的目的，给出了 5%的折扣，折扣额与销售额分两张发票列示。
4.其下属电器公司增值税一般纳税人，采用银行汇票结算方式，销售给东方机械厂甲产品400件，不含税单价为400元/件，增值税额20 800 元，包装物 400个出租，承租期为两个月，租金共4520元，一次收取包装物押金 23 400元。
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2022-04-02
某企业为增值税一般纳税人，主要生产工作服，10月发生以下业务：
(1）销售给 A客户 1000 件，不含税单价 1500 元；
(2）销售给B客户2000 件，不含税单价 1400元；
（3）销售给 C 客户 500 件，不含税单价 500 元；
（4） 100 件用于与口公司换取生活资料，收到口公司开具普通发票，注明价税合计金额
161966.29元.
（5）当月还生产一种新产品 500 件，生产成本每件 2000 元，全部用于发放给职工和赠送客
à.
6）购进原材料一批，取得增值税专用发票，注明金额 2000000 元，另支付运费取得增值
税专用发票，注明金额100000元．
(7）购进原材料 10 吨，每吨不含税单价 60000元，因购买数量多，销售方给予九五折优惠
折扣额和销售额在同一张发票上，收到对方开具的增值税专用发票：
（8）当月发现上月购进一批原材料丢失，查明管理不善造成，账面显示入账成本 300000
要求确定企业当月应交的增值税。
能帮忙看看这道题怎么做吗 谢谢！
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2022-03-27
2021年1月成立的商贸有限公司，1月份购进金属配件数量100件，单价200元，1月销售金属配件50件，单价280元，开具普票。3月开具专用发票销售金属配件50元，单价300元。本季度购买办公用品开具普票200元，员工出差500元，发放员工工资6200元，财务费用支出手续费50元。销售以上货物均以收款到银行（以上单价均为不含税单价）。
请问：怎么计算企业所得税缴纳金额
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2022-06-11
A企业为青岛市一家电器生产企业，属于增值税一般纳税人，2021年4月发生以下业务：
（1）4月2日，外购原材料，取得增值税专用发票上注明销售额为100000元，原材料已验收入库；另取得运输企业开具的增值税专用发票上注明运费金额为4000元。
（2）4月8日，采用销售折扣方式销售给大华商场100件甲产品（2/15,N/30），每套不含税单价为5000元；4月18日收到大华商场的款项。
（3）4月10日，将自己生产的乙产品100件用于偿还供货商M公司的货款，该产品平均销售价格为3000元/件（不含税）。
（4）4月15日，将新研发的一款小型家用电器丙产品用于表彰优秀职工，共计30件，每件生产成本为1000元。
（5）4月20日，从国外进口材料一批，进口材料到岸价格50000元，关税税率30%，取得海关填发的税款解缴书。
（6）4月22日，销售使用过的一台机器设备（2018年6月购入），含税销售额为100000元。
（7）4月25日，从农户手中购买100箱樱珠给职工发福利，收购凭证上注明金额10000元。
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2022-11-18
税额要调少三分钱，含税总价不变
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2022-01-12
有一票出口，报关金额10万的，错报成了1万，那出口单价本来是2.4的变成了出口单价是0.24美金*6.5=1.56元，进项发票最低说只能开不含税发票单价4.5元。这怎么办，要开4.5元单价进来还是开普票
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2021-11-04
为什么产值按不含税价确定
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2019-06-06
资料:A企业为增值税一般纳税企业，2020年12月1日“应交税费-应交增值税”账户有借方余额3200元，2020年12月该企业发生的有关业务如下:
(1)购进原材料一批，取得的增值税专用发票上注明的原材料价款为100000元，增值税税额为13000元，款项转账支付，所购材料已验收入库。
(2)赊销产品，每件不含税单价4000元，适用增值税税率为13%，客户购买200件及以上可得到商业折扣5%，规定现金折扣条件为2/10，1/20，n/30(假定计算现金折扣时考虑增值税)，某客户一次购买了200件。
(3)以自产商品向管理人员发放福利。该批库存商品成本7000元，按计税价格10000元，计算的增值税税额为1300元。
(4)月末原材料盘亏300元转出增值税税额39元，经查明属于管理不善造成的损失(未核)。 要求:
1计算2020年12月应交增值税;(4分)
2.编写上述业务的会计分录(增值税写出明细科目和专栏)。(4分)
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2021-11-24
资料: A 企业为唱值税一般纳税企业,2020年12月1日“应交费应交增值税”账户有借方余额3200元,2020年12月该企业发生的有关业务如下:
(1)购进原材料一批,取得的增值税专用发票上注明的原材料4价款为100000元,增值税税额为13000元,款项转账支付,所购材料已验收入库。
(2)赊销产品,每件不含税单价4000元,适用增值税税率为13%,客户购买200件及以上可得到商业折扣5%,规定现金折扣条件为2/10,1/20, n /30(假定计算现金折扣时考虑增值税),某客户一次购买了200件。
(3)以自产商品向管理人员发放福利。该批库存商品成本7000元,按计税价格10000元,计算的增值税税额为1300元。
(4)月末原村料盘亏300元,转出增值税税额39元,经查明属于管理不善造成的损失(未核销). 要求:
1计算2020年12月应交增值税;
编写上述业务的会计分录(增值税写出明细科目和专栏)，(该题为业务题,请按试题要求作答)
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2021-11-26
资料:A企业为增值税一般纳税企业，2020年12月1日“应交税费-应交增值税”账户有借方余额3200元，2020年12月该企业发生的有关业务如下:
(1)购进原材料一批，取得的增值税专用发票上注明的原材料价款为100000元，增值税税额为13000元，款项转账支付，所购材料已验收入库。
(2)赊销产品，每件不含税单价4000元，适用增值税税率为13%，客户购买200件及以上可得到商业折扣5%，规定现金折扣条件为2/10，1/20，n/30(假定计算现金折扣时考虑增值税)，某客户一次购买了200件。
(3)以自产商品向管理人员发放福利。该批库存商品成本7000元，按计税价格10000元，计算的增值税税额为1300元。
(4)月末原材料盘亏300元转出增值税税额39元，经查明属于管理不善造成的损失(未核)。 要求:
1计算2020年12月应交增值税;(4分)
2.编写上述业务的会计分录(增值税写出明细科目和专栏)。(4分)
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2021-11-24
1购入甲材料1000kg，不含税单价20元，装卸费1000
，均取得增值税专用发票，增值税税率13%，款项
尚尚未支付，材料尚末入库。
2本月购入的材料验收入库。
，仓库发出甲材料，
用途如下：
A产品耗用
10000
BB产品耗用
6000T
车间维修耗用
1000
办公设备维修耗用 500元
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2023-05-15
我们是小规模纳税人，给客户是不含税价格，客户私卡转对公账户货款，可以吗
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2024-07-21
房开企业的土增税和印花税是按含税价计算还是不含税啊
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2021-06-29
题目中如果没有提示说明，价格中怎么确认含税不含税？
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2018-09-09
农产品的买价，什么情况含增值税，什么情况不含增值税？
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2020-08-26
消费税是价内税是怎么理解呢？
消费税税款=含税价格*税款
那是不是重复征税呢？
我们一般看到的销售款就已经是含税价格，卖掉东西之后还要再交一次税款的意思吗？
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2020-05-17
老师您好 我也是给公司出图 需要开发票 含税取费单价为57900元 含税合价为人民币5790元 不太懂 完全是小白 请问去税务局 怎么开发票 税点是收多少呢 麻烦老师了
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2019-07-30
从江西宜佳公司购入原材料PVC（塑料）5吨，增值税专用发票上注明的不含税单价2650元，购入原材料电器元件3箱，不含税单价24900元。货款及增值税开出工商银行转账支票支付（转账支票号ZW001），材料已验收入库。这个会计分录怎么做？
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2017-09-07
小规模纳税人在填写记账凭证的时候应该借，贷的时候应该填含税价还是不含税价？
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2019-01-14
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