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某企业2018年营业收入为245094569.6元，实际发生的业务招待费为2688000元，请计算税法允许扣除的限额是多少？在利润总额基础上是调增还是调减计算出应纳税所得额，调整的金额是多少？
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2020-05-13
资料二中，企业多记了无形资产的摊销，教材的调整分录冲累计摊销，补记递延所得税负债～借：累计摊销贷：以前年度损益调整；借：以前年度损益调整贷：递延所得税负债。……我的疑问是：企业多记了管理费用导致利润减少，导致应交税费-应交所得税减少，不应该补记借：以前年度损益调整贷：应交税费-应交所得税？？
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2019-08-22
长年累计下来的，增值税账面金额和实际差额怎么调整,交的多，账面少,差了6.34，结转到营业外收入怎么写会计分录
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2020-02-28
转包了一个工程，投标文书税率与实际缴纳税率相差6%
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2022-08-15
如果应交增值税科目贷方余额跟实际差额有3万，如何做调整分录把应交增值税余额调对
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2022-01-13
采用小企业会计准则，汇算清缴后补提2018年企业所得税，是计入所得税费用还是以前年度损益调整?
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2019-08-19
请问老师，异地项目缴纳的企业所得税填列在利润表的所得税费用里面吗？
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2021-04-19
视同销售指什么，企业所得税年报调整成本那里，视同销售的成本需要一个调增。
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2020-04-26
18年企业所得税年报时，出现退税情况（是18年第一季度实际预缴了所得税 已经划款）不想申请退税，因前四年都是亏损在做纳税调整增加时被弥补以前年度亏损，请教老师该如何调整才不退税.
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2019-04-29
18年企业所得税年报时，出现退税情况（是18年第一季度实际预缴了所得税 已经划款）不想申请退税，因为前四年都是亏损在做纳税调整增加时被弥补以前年度亏损，请教老师该如何调整才不退税
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2019-04-29
企业收到创业补贴 汇算清缴调整吗
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2022-03-07
补缴以前年度增值税，企业所得税，做分录：借：以前年度损益调整，贷银行存款，借：本年利润-未分配利润，贷：以前年度损益调整，
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2022-02-15
交易性金融资产和其他权益工具投资的成本与公允价值的变动额，在应纳税所得额中怎么调整？
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2020-06-10
企业所得税1-6月是核定征收的，7-12月是汇算的。企业别的费用没有，大多是业务招待费。现在调整要纳税比较多。这个1-6月份的业务招待费是否可以扣除，不用纳税呢还有办法解决吗
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2018-05-10
企业有一张无发票的采购业务有对公账户的付款凭证，汇算清缴纳税调整就行吧！不会有什么其他风险吧
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2018-05-10
老师好。我们公司在做2015审计时，由于一些费用不能税前列支，进行了应纳税所得额的调整。如，调整前：100000，调整后120000。但，由于前几年的亏损200000，企业所得税额为：0。在汇算清缴时候也申报了调整后的数据120000，是税额是0，不需要补税。
现在的问题是，我这个月开始扭亏为盈了。是不是需要进行帐务上的调整。审计说：调表不调帐。可是账面上是以-100000为基础扭亏为盈的。税务局的汇算清缴是以-98000为基础来计算的。会导致我计算的企业所得税和实际不一致。
请问，该如何处理？
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2016-05-18
年度汇算清缴职工薪酬纳税调整明细表中的“工资薪金支出”是账面计提的金额还是实际发放的金额呢？
比如说截止2020年12月底应付员工工资265万，账务上也已经计提计入“应付职工薪酬”，截止2020年12月底共计发放200万工资，剩余的65万在2021年3月才发放完毕。
请问“工资薪金支出”账载金额是填写265万，那么实际发生额是填写200万还是265万呢？（税收金额是填写什么呢？）
详情见下图片
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2021-04-29
企业原来是一般纳税人，调整为小规模后，进项税还有，这个怎么在之前的软件上显示为0 ，另外，怎么做这笔业务的分录呢？
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2019-04-14
请问老师，所得税汇算清缴中，视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整表，销售未完工产品收入，是预收房款发生额吗？
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2021-04-23
施工企业异地预交增值税一般纳税人按0.02预交，小规模按0.03全交，那么企业所得税又分别是按多少来预交呢
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2017-06-13
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