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36.某自营出口生产企业是一般纳税人，适用税率为13%，退税率为10%。4月份有关经济业务如下：购进原材料一批，增值税专用发票注明价款400万元，进项税额52万元，符合抵扣条件，货已入库。假设上月末未抵扣完的进项税额12万元。本月内销货物不含税销售额200万元。出口货物FOB价50万美元，汇率18=7.0￥。要求：运用“免、抵、退”办法计算下列各项目的金额。
(1)免抵退不得免征和抵扣税额；
(2)当期应纳税额；
(3)当期期末留抵税额；
(4)当期免抵退税额；
(5)当期应退税额；
(6)当期免抵税额。
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2023-01-05
销售额是指含税金额还是不含税金额？
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2019-05-30
我是个体工商户，定额征增值税，核定销售额是一万五，但小微企业不是三万以内暂免增值税吗，那假如我开了两万，超过定额了，要不要交税
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2018-04-03
老师问一下，农用地膜销售增值税属于0税率还是免税产品？？
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2021-12-15
请问没有内销当期免抵税额要交附加税吗
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2019-01-10
老师个人唯一住房出售是免税的对吗？其他不满两年按全额征收？
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2021-05-14
个人
(一)销售货物的，为月销售额5000-20000元;
(二)销售应税劳务的，为月销售额5000-20000元;
(三)按次纳税的，为每次(日)销售额300-500元。
这个怎么理解，如果个人销售货物月不超20000是不不用缴纳增值税，个税的话是按劳务报酬计算吗
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2020-11-12
没有开发票报增值税销售额需要写吗
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2015-10-13
我公司是运输业的，比如2016年的不含税销售额是1600万，那各项的费用成本应占收入的比例是多少呢？比如燃料油应占多少
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2017-02-13
老师，销售苗木免稅需要备案吗
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2020-03-19
我们公司是小规模纳税人，购销一部分免税农产品，我想问的是公司销售环节应该开免税发票还是3%的发票呢
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2019-12-26
这个进项税额 转出未交增值税 减免税额 销项税额 这几栏怎么是负数？
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2018-09-21
老师您好麻烦问一下我们受托出售甲方的苗木，苗木本事是免税的，我们往外替甲方销售的时候也是免税的吗
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2021-01-06
税负率=销项税额-进项税额/不含税销售收入，是这样吗？
1/2012
2017-09-27
小规模开票，未超过45万，免税的部分，销项税额如何结转，还是不用记销项税额
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2023-03-23
农产品初加工企业的加工费免征企业所得税还是加工再销售收入免征企业所得税？
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2020-06-22
小规模纳税人，不含税销售额是17155.28，销项税额是514.72。又开了一5%的发票，销售额是16.9，税额是0.81，该怎么办？开错了，也没有作废？
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2019-07-04
老师 1-3月份是小规模免税销售额栏283483，4-6月一般纳税人，销售额376511.76，共659994.79元，现在查增值税申报表累计栏只有376511.76这栏，那是不是不对应账面的659994.79？
.因为现在要申报企业所得税填写主营业务收入
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2024-07-13
请问小规模季报，本季无超30W，免增值税。填图一附时，圈红的填上本季不含税销售额后，图2主表行1应纳税额就自动出现金额。这个错在哪里？
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2019-04-12
购买个人免税农产品，用于加工用于16%的销售，计算个人农产品进账税额按12%抵扣，如采购金额为100万，是不是按100/1.12x0.12=10.7万进账税额抵扣？
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2019-01-08
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