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老师 请问交了增值税，就按增值税缴纳印花税吗
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2022-04-08
进项税额转出是借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交剩-应交增值税-进项税额吗？对方公司8月份开了一张销项负数的票给我们，这张票也要做账吗？如果负数发票入账的话，账上实际的金额比增值税报表上少1万多的金额哦
1/1407
2018-09-10
老师您好，我们有一部分进项税一开始做账了，后来认证的时候改成认证不低扣了，是不是就直接把这部分进项税额转到成本里，分录是借：管理费用，贷：应交税费—应交增值税—转出未交增值税
老师，加计抵减的数是我们自己填到申报表里的吧？分录怎么写，是用的递减的时候才发的吧？借：应交税费—未交增值税
应交税费—应交增值税—减免税款
贷：银行存款
这样对吗老师
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2021-01-22
房地产老项目5%简易征收(按小会计准则)应交税费下是否需要增设3级明细科目？月末是否需要将应交税费-应交增值税余额转入未交增值税中？
1/727
2016-07-22
1月的账，5月发现有错误，而且1-5月每个月都有错误应该怎么办
一般纳税人：1月销项税额100 进项税额50
月底的时候我做的会计分录为：
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 50
贷：应交税费-未交增值税 50
次月缴纳时：
借：应交税费-未交增值税50
贷：银行存款50
相当于没有结转销项税额和进项税额，也导致转出未交增值税一直有余额，而且1月-4月的分录都是同样的错误，可是现在是5月，我应该怎么去补救这个错误呀
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2021-02-20
应交税费：1、每个月必须：进项税结转、销项税结转到转出未交增值税吗？ 2、有的月份没结转，有的月份结转到了转出未交增值税，这种情况怎么办？ 3、我单位还是软件企业，自产软件超出3%的部分退税，这个销项税是先17%先全部交上。软件和其他销售分开核算。那这个软件的销项税，需要单独结转到未交增值税吗？
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2017-11-08
转出未交增值税期末科目余额在借方、期末还要做处理么？应交税费年末余额这样显示正确么？
1/5205
2018-08-17
我想咨询下，结转增值税，要不要用分录过度呢，比如，借，库存商品3
进项1
贷：银行存款4
销售：借：银行，6
贷：主营收入4
销项2
那么结转增值税直接用
借：应交增值税—转出未交增值税 1
贷：应交税费—未交增值税1
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2022-07-12
【年报审计】应交税费——应交增值税（进项税额）借方余额1000元，二级科目应交增值税无其他明细余额；应交税费——未交增值税贷方余额3000元。这样是不是不需要把进项税重分类到其他流动资产？
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2024-05-31
【年报审计】“应交税费”只有两个明细科目有余额：①“应交税费——应交增值税（进项税额）”借方余额1000，②“应交税费——未交增值税”贷方余额3000。未交增值税贷方余额大于进项税借方余额的情况下，是否要把进项税重分类到其他流动资产？
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2024-05-31
未交增值税这个科目一直挂着128613.09,可2010年凭证借应交税金――应交增值税――已交税金128613.09贷银行存款128613.09
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2018-03-23
这样对不对： 借：主营业务收入 0.03 贷：应交税费-应交增值税 0.03 借：应交税费-应交增值税 0.03 贷：银行存款 0.03
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2017-07-05
小规模，2017年的增值税都做到了未交增值税科目，缴费也是从未交增值税科目冲减的，这样可以的吗？
1/745
2018-09-18
你好，老师，我想问一下每个月进项税额都正常写分录了，销项税额也正常写分录了，如果销项大于进项，我就直接做借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 这样对吗？还需要做其他分录吗？我查科目余额表时应交税费-应交增值税-进项税额余额逐月增大
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2019-07-04
老师未达起早点小规模怎么做分录，借:营业外收入贷:应交税金-应交增值税吗？后面要不要明细转出未交增值税？
1/489
2019-05-24
年末怎么做结转增值税未交增值税与增值税销项进项等会计分录
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2020-05-19
内帐没有增值税，外账有增值税，外账交的增值税，内帐做账时怎么做？
1/1515
2017-12-10
17年的费用（广告宣传费）进项过期没办法抵扣了，17年做账进项转出，但是分录写错了，写成
借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 1000
贷：应交税费-应交增值税（进项税） 1000
，现在发现错误，要怎么调整？
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2019-11-28
小规模纳税人，销售不达点的，不要交增值税，那销售分录还要做应交税费——应交增值税吗
1/1338
2019-04-16
请问老师，公司关于增值税留底的分录一直没有做过，只是在需要计提时候：
借：应交税费-增值税-转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
缴纳时候做
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
请问这么做可以吗？听说现在税务要求详细记录？有正确的处理方式吗
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2018-04-28
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