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企业所得税汇算清缴时，增值税的进、销项，及已缴纳的增值税，应该怎样调整？每季度预缴企业所得税时，是按照利润表中的利润总额进行预缴，还是需要每季度都将利润总额调整为应纳税所得额进行预缴呢？谢谢老师
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2018-03-15
1.小规模简易计税建筑装修公司，收到预收款，工程进度未开始，预收款要在申报期缴纳增值税吗？
2.所得税收入与增值税申报销售额不一致，纳税申报比对不通过如何处理？
3.收到预收款，对方未要求开票，是否做开票处理？
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2021-12-29
老师本月缴纳的增值税是一应交税费-应交增值税-已交税金？还是应交税费-未交增值税？
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2019-05-20
你好老师，我在报2021年第四季度的增值税，显示纳税人信息表单中的预缴方式企业类型，必须有值 是什么意思呢
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2022-01-15
你好，我在大厅预缴的增值税和交的附加税，但是这之前我忘记税盘上报汇总了
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2019-08-14
2X19年10月8日.甲房地产开发公司(增值税般纳税人)简易计税项目预收房款4700万元定金550万元。一般计税项目收取预收款10900万元。
要求:对甲房地产开发公司上述业务进行账务处理。
(1) 2X19年10月8日预收房款;
(2) 2X 19年11月申报期内对10月的房屋预售款预缴增值税。
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2020-04-23
老师，建筑企业月末增值税预缴+进项>销项，请问这个差额如何结转？
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2021-05-23
老师，建筑装饰服务，在外地的工程预交增值税后，怎样账务处理，谢谢
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2022-01-25
公路工程项目上拿来的加油票抵扣增值税，限额是按照预算算的吗？
1/786
2019-04-04
建筑公司，是异地预交增值税，都可以用这个项目劳务分包发票抵扣
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2024-07-31
老师，一次性预收了半年的房租50000元，增值税和收入的分录是怎样的？
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2020-11-26
老师 建筑行业异地预交增值税的时候 具体是哪些发票可以抵扣呢？
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2020-08-31
个人临时经营装修劳务需到国税大厅申请代 开增值税发票的，需要缴纳增值税3%，和实缴增值税税款的12%，另外还要预征个税，为发票不含税金额的1.5%。我在贵网收到这个，有点不懂我以为个税是按20%算呢
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2018-12-24
一般纳税人在1月购票预缴的增值税30万，1月申报30万附加税，当月应交18万-30万=12万多交增值税，12万12月办理了抵税，那12月附加税怎么申报？
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2022-01-05
小规模纳税人季度申报，有税局代开专票31万和自开普票2万，申报附加税是按代开专票时已预缴的增值税+普票要缴的增值税作为计税依据吗？
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2021-03-18
5、华东公司为增值税—般纳税人，适用的增值税税率为13%。2019年4月3日购入—台需要安装的设备，以银行存款支付设备价款200万元，增值税进项税额为26万元。4月30日，华东公司以银行存款支付装卸费2万元。5月3日，设备开始安装，在安装过程中，华东公司发生安装人员工资3万元；领用外购原材料—批，该原材料成本为8万元，相应的增值税进项税额为1.04万元，市场价格（不含增值税）为8.5万元。设备于2019年6月20日安装完成，达到预定可使用状态。该设备的预计使用寿命为10年，预计净残值为13万元，按照年限平均法计提折旧。2019年年末因出现减值迹象，对该设备进行减值测试，预计该设备的公允价值为180万元，处置费用为15万元；预计未来现金流量现值为176万元。假定计提减值后，该生产设备的使用年限为6年，预计净残值为0，折旧方法不变，则2020年该设备应计提折旧额为（ ）万元。
老师，答案最后176/（6-0.5）是什么意思？看不懂，谢谢
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2021-02-11
老师，期末需要交纳增值税，这个科目是要转到应交税费-应交增值税-未交增值税吗？
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2021-09-07
你好，企业既有简易征收的增值税也有一般计税的增值税时，增值税账务如何处理？
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2019-10-12
销售适用增值税零税率的服务和无形资产的，可以放弃适用增值税零税率，选择免税或按规定缴纳增值税。放弃适用增值税零税率后，一年内不得再申请适用增值税税率。
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2021-11-05
建筑业，一般纳税人，10月份增值税申报表如下，10月份销项小于进项，产生了留底。 请老师帮忙看下报表填的还对？另外，10月份发生的异地经营行为预缴税款是发生在11月初去缴的，那么增值税申报表附表四及主表第28栏分次预缴税额是不是不用填？？是放在11月份填写吗？如果11月份没有发生开票行为，那11月份的主表28栏要填写吗？
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2018-11-13
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