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老师，小规模纳税人 开普票的话，比如说开10000那么10000就是做全部的销售收入对吧？如果开专票1个点的话 开了10000+100=10100元，那么收入是10000，不用应交增值税-销项税额，就单单用的是应交增值税100么？
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2021-08-21
本月交上月增值税，会计分录借方是应交税费的未交增值税，之前公司是应交增值税的已交税金，到底是哪个
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2017-01-15
请问邹老师，上月销项大于进项，但是税控系统服务费减免完就不用交税了，月末结转增值税，怎么做分录？减免时候已经做了，借应交税费应交增值税减免税款，贷管理费用办公费。借应交税费应交增值税转出未交增值税，贷应交税费应交增值税减免税款了。
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2019-09-09
老师，在计算应纳税所得额时原来每月交的增值税，还有每季度预缴的企业所得税要调增吗？
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2019-09-24
老师，计提增值税 借应交税费-已交税金 贷 应交税费-未交增值税 这样做对吗
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2017-10-17
一般纳税人增值税的税负？
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2018-08-07
上个月借方505000，贷方510000，期末结转的时候，为什么不是
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）5000.00
贷：应交税费-未交增值税 5000.00？
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2019-08-23
老师：请问我这做内账补录，采购时没有做：
借：应缴增值税—进项税额的分录
直接做了，借：库存原料
贷：应付账款
销售时也没有做对应的，增值税—销项增值税
到月底直接用销项增值税减去进项增值税，就是应缴的增值税
请问：这个怎么做分录
谢谢
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2019-07-19
拿外管证到异地国税开增值税普票,增值税额是在异地缴纳还是回所在地缴纳
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2015-10-11
一般纳税人，月底有增值税需缴纳，但已认证发票但还没回，月底需计提增值税吗？
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2018-09-18
问下：小规模纳税人开具增值税专用发票月不超10万元，是否需要缴纳增值税款？
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2019-11-27
"如果是一般纳税人单位，购进固定资产取得增值税专用发票，进项税额是可以一次性全额抵扣的。
一般纳税人单位购进固定资产取得增值税专用发票，账务处理是，
借：固定资产，
应交税费—应交增值税（进项税额），
贷：银行存款等科目。
我想问下这样写不还是包含增值税了吗"
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2023-03-15
您好老师：小规模纳税人在申报增值税纳税申报表的时候“建筑工程机械”应该填写在哪一栏？
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2020-08-25
一般纳税人开票盘和维护费，计入应交税费-应交增值税-减免税款，然后结转到营业外收入吗？
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2018-02-23
老师，我看快账的资料，为什么有一条超表而不能享受小规模增值税优惠政策时，分录是这样写的，借：应交税费——应交增值税 贷：主营业务收入，缴纳时，借：管理费用—增值税 贷：银行存款。缴纳的分录我看不懂，怎么计入管理费用了
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2021-04-19
老师，一般纳税人，我月底结转增值税，进项大于销项税额，可不可以直接写：借：应交税费（应交销项税）应交税费（待抵扣进项税额）贷：应交税费（应交进项税）把应交税费（转出未交增值税）这个科目直接省略不写可以吗
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2020-04-16
老师好 未交增值税缴纳以后还有差额 看了明细账 前任会计应该多计提了 转出未交增值税应该多计提了 如何做分录平呢 谢谢老师
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2021-06-05
老师，小规模纳税人有40065.61的销项税额，应该要计提多少增值税，附加税和印花税
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2022-01-12
小规模纳税人上期多交的增值税本期抵减，如何填写增值税申报表（小规模纳税人）
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2019-12-17
同样的题目，如果改求五月份企业应缴纳的增值税，要怎么做呢
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2021-09-29
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