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老师，我想问一下关于暂时性差异的调增调减：如果是可抵扣暂时性差异，形成递延所得税资产，我可以直接理解我是调减吗？还是要看是资产形成的还是负债形成的？那应纳税暂时性呢？
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2020-07-07
老师，我本年累计应纳税所得额112万元，不知道为啥小型微利企业给默认成“否”了，
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2019-07-02
工业企业，年度应纳税所得额不超过50万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元；其他企业，年度应纳税所得额不超过50万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元.小型微利企业的条件是要同时满足三个标准，还是只要有一条满足了就是小型微利企业
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2018-05-31
老师你好，现在有两个一人有限责任公司（自然人独资），A公司股东将一个无形资产交给B公司使用，要求分30%的利润，这种情况下，B公司能否把这30%的利润作为公司的成本费用，在应纳税所得额里面扣除？具体要怎么操作呢？
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2020-07-25
职工福利费和业务招待费被调增了应纳税所得额，这个都属于永久性差异吗，怎么调账
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2019-05-24
公司支付货款，但供应商倒闭没开票，计入营业外支出；长期无须支付的货款计入营业外收入，汇算清缴时，这些营业外支出和收入可以扣除，不计入应纳税所得额中么？
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2018-03-31
老师，把自产的产品发放给员工做福利，成本5万，市场价10万，视同销售，会计分录怎么做？在年度汇算清缴中，需要调增应纳税所得额吗？
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2020-05-28
1.工业企业，年度应纳税所得额不超过100万元，从业人数不超过100人，资产总额不超过3000万元
，其中有一项达到了是否都是符合小型微利企业？
2.其他企业，年度应纳税所得额不超过100万元，从业人数不超过80人，资产总额不超过1000万元。
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2019-10-22
投资于未上市的中小高新技术企业的有限合伙创业投资企业享受免税的政策，有限合伙制创业投资企业法人合伙人应纳税所得额分配情况明细表吗？
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2023-11-09
汽车配件销售、汽车维修。注册资本200万，员工15人，应纳税所得额180万 算是小型微利企业吗？
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2020-06-17
公司是建安一般纳税人，所得税定率征收，是否只要开票了季末就必须全额缴纳所得税？
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2018-08-15
企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类)中利润总额栏的本期金额怎样计算所得？
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2016-03-31
个人所得税生产经营所得纳税申报表A表，收入总额，成本费用，利润总额，怎么填写
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2019-04-15
企业本月需缴纳企业所得税就代表企业本月有进账税额产生吗？
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2019-11-07
假设某成都市内企业通过政府渠道向贫困山区进行公益性捐赠，捐赠成本为100万的自产货物，市场价格200万元，企业会计利润1000万元，增值税13%，城建教育费附加税率7%.求该企业的应纳税所得额
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2019-10-16
6月份购进一台生产设备并用于当月投入使用，购进时取得增值税专用发票，注明价款300万元，税额48万元。该企业预计设备残值率为0，且已将计提的折旧费用30万元计入2018年成本费用。按照税法规定，应采用直线折旧法对该设备计提折旧且最低折旧年限为10年。怎么计算该题应调整的应纳税所得额？
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2019-12-14
某居民企业本年计入成本、费用的实发工资总额为4000万元，拨缴职工工会经费80万元，支出职工福利费580万元，职工教育经费200万元。该企业本年计算应纳税所得额时，准予在税前扣除的工资和三项经费合计是多少。
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2021-12-01
计提所得税，怎么会计科目成了所应个人所得税呢？
而且金额也不对呀
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2016-10-04
既然这样，我就想不通了，算应缴所得税的时候，还要收入减成本减费用乘以税率，不含税收入申报可以填，营业成本申报表可以填，费用不用填（想不通根据公式），税率有，当年累计已交所得税有，
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2015-08-30
首先我们是台港澳法人独资有限责任公司，属于可出口退（免）企业及增值锐一般纳税人，从事生产及销售不干胶，纸卷，办公用纸等包装印刷品印刷（正常应纳 ？%的税），我想知道如果我一个月买了50万元的原料（其中20万是普通发票30万是增值票发票，
1）经加工后成品卖了100万元钱（开的是含增值税？%）。此月需交哪些税项？每项税率分别是多少？每个税项的计价公式？ 如何作抵扣呢？
2）若加工后成品是100万元出口的，那需交什么税项及每项税率多少？列工式？出口退税如何计算？公式？
3）什么为加计抵减？例如？
4）如何计算公司应纳税所得额？=收入总额-不征税收入（？）-免税收入（？）-各项扣除-以前年度亏损（请举例及公式）
5）如何计算个人应纳税所得额？（请举例及公式）
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2020-05-10
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