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老师，我们去年预付的单位不开发票了，我能不能调整科目：借：营业外支出 贷：预付账款啊
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2022-03-07
老师，请问个独其他应付账款付不了了可不可以计入营业外收入？
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2022-12-16
你好老师,请问应收账款借方余额负数,可以转为营业外收入吗?金额有点大.
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2024-04-12
应收账款挂账两年，可以转入营业外收入吗？
需要什么证明吗？
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2021-02-20
老师，请问下给甲方的支付审计罚款能过一下预付账款在做到营业外支出可以么？发票也没有收据也没有，就只是一个罚款单子？
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2023-09-20
请教老师：
分公司注销，办理清算手续，欠总公司的往来应该怎么入账？是放营业外收入吗？
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2021-07-26
报账时误把超市营业额。写多了怎么冲回来？超市营业额本来为9664.3元，结果写成了96664.3元，多余的87000元怎么冲回来？
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2019-10-28
老师，就是预付账款一直挂账，3年 了，我想问一下，我如果转营业外收入需要什么附件
老师，是对方公司提供不了发票
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2023-03-10
老师，一直未收回的应收账款，可以转营业外收入吗
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2021-04-26
老师您好，营业外收入贷方，和应付账款贷方，能互相冲掉不
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2023-05-31
第二季度的营业收入4517.78已经申报，但是这个数据是错误的，正确的是4521.84， 第三季度申报国税，利润表，本年累计 营业收入1月营业收入+2月营业收入+3月营业收入+4月营业收入+5月营业收入+6月营业收入+7月营业收入+8月营业收入+9月营业收入-4517.78已经申报错误数据 对吗？
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2017-10-18
老师：商场在返给回营业款（返款+手续费，手续费不会返给我们，只开服务费发票给我们）我现在是收到手续费发票，就：借销售费用手续费，贷：主营业务收入，手续费是12-2月份产生的，我都是收到发票才入账，商场总给欠我们购物卡3200元，其中3000银行转账，200手续费发票。3月我们总共开了3200元的销售发票给商场，手续费是每月都会开月开给我们，分别是1-3月，我的销售发票是3月一起开了一张3200给商场，如果我按3000元到款做借银行3000，贷主营业务收入+税3000，贴上3200发票吗？还是收到手续费发票，做借：应收账款，贷主营务业收入+税，到3月统一开发票时做：借销售费用：贷应收账款
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2021-04-17
老师，我们公司是建筑施工总承包单位，
1、开具发票给甲方500万 借：应收账款500万 贷：主营业务收入、应交税费-增-销项
2、收款时，甲方转了一部分到基本户300万，另有200万通过甲方的农民工工资专户代发 借：银行存款-基本户300、 银行存款-农民工专户200 贷：应收账款
3、专户代发的200万入账，借：应付账款200 贷：银行存款-农民工专户200
请问第2笔和第3笔业务，通过专户代发的200万这个科目用的对不对？如果不对，应该用哪个科目怎么写分录？
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2022-03-16
老师，比如12月10号先收的客户的钱，12月29号才开票给客户，是可以直接把发票放在12月10号做一笔吗，还是做2笔，
收款时：借银行存款 贷预收账款， 开发票时，借预收账款 贷主营业务收入 应交税费-进项税
还是做一笔：借 银行存款 贷：主营业务收入 应交税费 进项税？不涉及到应收账款么？
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2021-01-12
老师:给对方开一张发票，对方没给钱 借:应收账款 12.36
贷:主营业务收入 1
预收账款 11
应交税费-简易计税 0.36
收到钱时 借:银行存款12.36
贷:应收账款12.36
因为是12个月的收入，本月收入1万元，11个月收入计入预收账款合理吗？不知道这样做的分录对吗？请教指导一下[抱拳]
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2021-04-09
为什么说应收账款，预收账款，其他应付款挂账过大，是隐瞒收入呢 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费 ，这个也不是隐瞒收入啊
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2023-07-28
请问一下，老师，我有应收贷方负数，我问了以前会计，说是预收账款，下面有应收账款收入，要怎么冲平应收账款负数，假如我不使用预收账款，我这样做分录，老师帮忙看看对不对，借应收账款负数，贷主营业务收入，贷应交税费销项税额这样可以吗
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2021-02-22
某企业于2012年成立，领取了营业执照、房产产权证、土地使用证、商标注册证以及税务登记证各一件，资金账簿记载其注册资金为1350万元，并设有8本其他账簿。当年发生如下经济业务：
(1)订立借款合同一份，所载金额为40万元，另订立财产抵押合同一份，拟将一辆小汽车作为上述借款的抵押物，小汽车评估价50万元。
(2)向某汽车运输公司租入2辆载重汽车，租期为5个月，租金合计为7．2万元。同时签订了运输合同，约定运输费用为5万元，其中包含装卸费用8000元。
(3)与乙公司签订委托加工合同，由本单位提供7万元的原材料，并支付加工费1．5万元。
(4)以融资租赁的方式租入一套机器设备，租赁期为15个月，每月租赁费用为5万元，租赁期满该企业取得该套机器设备。
计算领受权利许可证照和账簿应缴纳的印花税；
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2022-04-11
为什么营业总利润-营业总成本不等于营业利润
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2020-02-09
老师开出去的发票 一般纳税人 分录是不是直接 借 应收账款 贷 应交税费 -销项税 主营业务收入
收到商家开过来的专票 借：应付账款 应交税费 -进项税 贷 银行存款
如果是未抵扣的还需要多做一个 应付账款 应交税费 未抵扣进项税 贷:银行存款
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2023-02-16
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