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计提企业所得税费用是按季度提吗？是3个月利润之和计提吗?会计分录怎么写
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2017-04-26
老师，我想问下，实际工作中中，税会差异要怎么处理，差异出现当月就要计提递延所得税负债或者递延所得税资产了吗？
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2020-07-25
老师，我这个是季度所得税报表，第3列填的是一个月的折旧额还是这个季度的呢？，第4列这个值，享受一次性扣除的话，填的是原值，还是原值减去已计提折旧的金额呢
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2022-04-20
18年5月汇算清缴做缴纳所得税的时候，没有计提所得税费用，只是借：应交税费-企业所得税，然后贷：银行存款了，可以在19年4月做个修改的分录吗？应该怎么做？
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2019-04-04
老师，计提季度企业所得税和缴纳企业所得税可以放在一个月登记入账吗？
1/1298
2020-03-30
老师您好，100w以下的微型企业是按照2.5%计提企业所得税吗
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2021-07-09
老师您好，比如我们第三季度利润-100，第四季度利润200，我现在做12月份的账计提企业所得税的时候是按照200元计提还是抵扣完亏损之后的100元计提？
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2020-01-01
老师，我们的各月工资不能按时发，而且工资和奖金也不是同一个月发放，那要怎么计提个人所得税？比如7月份工资8月份发，7月奖金10月份发，那么怎么计提个税
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2016-11-15
请问老师，3月份结帐时忘记计提第一季度企业所得税了，现在做4月份银行流水时，扣了企业所得税，请问这个分录要怎么做呢？
1/607
2019-04-21
老师我麻烦想问一下，每月计提所得税费用，基数该怎么取，应为报表还没出，利润总额还没有出来呀
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2019-11-01
请教，1－11月份整体盈利了，我需要做计提所得税分录吗？我们是季度交税，1月交10－12月的。
1、所有分录是不是这样做？
借所得税，贷应交所得税
借本年利润，贷所得税
2、如果下月算出来利润比11月算出来的多了是再补一笔数吗？如果算出来少了，是红数调整吗？
谢谢
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2019-12-16
老师您好！请问申报个人所得税的依据是已发放的工资还是计提工资就要申报个人所得？
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2021-01-05
去年第四季度企业所得税计提了80，实际今年才扣了60，怎么做账
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2017-06-16
一直不太明白计提坏账后的递延所得税资产是怎么回事，老弄错
1/2009
2019-07-08
目前第二季度企业所得税是要交但延缓到明年的1月情况下，我是要先在6月计提嘛，但如果到第四季度的时候变成了亏损的情况下。那明年1月也不用交第二季度所计提的所得税的时候，这笔6月计提了的所得税账务要怎么处理啊
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2020-07-10
企业从计提到缴纳企业所得税的流程是怎样的什么时候计提什么时候结转什么时候缴纳
1/3719
2017-01-06
申报21年年报的时候，要补交企业所得税，我可以在2021年12月补计提吗
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2022-03-01
6月有利润2万，6月凭证中是否要做计提企业所得税？怎么做？
1/494
2020-07-07
我不会计算企业所得税，这个是每月还是每季度计提申报
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2021-07-08
2018年一季度的时候 因为还2017年还没有汇算清缴，所以弥补不了亏损，只好如数交了企业所得税，现在2018年全年利润弥补亏损过后，因盈利少所以1月份交的税相当于多交了，这种情况计提所得税的话，就是负数，这种情况四季度末还需要计提所得税吗？
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2019-01-14
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