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老师，小规模物业公司支付自来水公司水费及污水处理费，如何入账，可以把一共支付的税费和污水处理费计入主营业务成本吗？我方收到住户的水费，计入主营业务收入，行吗？
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2022-06-16
建筑行业我可以不用工程结算和工程毛利科目吗？月底，借主营业务成本 贷工程施工。收到工程款 确认主营业务收入。然后再分别结转到本年利润。
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2018-12-05
老师 麻烦你给我看一下，2020年11月份开了销售发票出去，税号错了，退回来，就是2021年3月1号跨年才退回，11月份做的分录如下：借：应收账款 贷：主营业务收入 贷应交税费（销项） 结转成本：借：主营业务成本，贷：库存商品。我收到的退回已开负数发票，请问老师怎么处理
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2021-03-08
老师，想请问，本月销售有退货产品，而已退货产品可能会影响二次销售的，退货时候，第一笔分录；借：应收账款（负数）、贷：主营业务收入（负数） 应交税金销项（负数），第二笔分录：借：主营业务成本（负数）、贷：库存商品（负数），这两笔分录这样做是否正确？另外做完这两笔分录，期末是否还要再结转这笔主营业务收入呢？
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2021-10-21
我想问下，就是我们不规模 的，然后第一季度有对公收入18万，然后钱已收到，货也出了，但是票还没有开给对方，我做第一笔分录，借，银行存款，贷，应收账款
等开了票是不是做借：应收账款，贷，主营业务收入，应交税费，销项税
结转，借主营业务成本，贷库存商品
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2022-04-01
老师你好！请教一下我们是做服装的，零售价是供应商定的，但会搞特价（跌价），供应商到第二个月会补差价，这个分录怎么做呀？比如毛利是40%，我月底是按60%结转成本的
会计问答复：借：银行存款 100
贷：主营业务收入 100
借：主营业务成本 60
贷：库存商品 60
补差价是怎么补？
我可以直接做借：预付账款100
贷：主营业务收入100吗？
会计问答复：补差时可以 借：银行存款 80
应收账款20
贷：主营业务收入 100
为何是8020呀？这个补差没有通过银行账户是跌价后，供应商在后期补的
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2021-09-22
1月份订立了 合同，确认 了收入 16万 元，成本10 万元，银行 收了5 万元。6月份，退货了，把商品 退回来，库存商品入库 8万元，原来付的 5万元不 用退了。分录 怎么 做
借:应收账款11万元
银行存款5万元
贷:主营业务收入16 万元
借:主营业务 成本10万
贷:库存商品10万元
退回货
借·.库存商品8 万元
贷:主营业务成本8万
您看 我做的对不对？收入咋 结转
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2021-07-12
老师，你好。3月初分录借：应收账款 贷：主营业务收入-劳务费附加，收到钱分录 借：银行存款 贷：应收账款 3月末结转成本 借：主营业务成本 贷：主营业务收入-劳务费附加 ，5月发现这笔钱多付，现在给退回去，我应该怎么做分录？谢谢
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2023-05-31
老师，我想咨询下，承包学校早午餐的公司会计分录是否是这样做的：
收学生家长支付一学期的餐费：
借：银行存款
贷：预收账款——**学校
配送餐后：
借：预收账款——**学校
贷：主营业务收入
在采购肉菜的时候：
借：主营业务成本
贷：现金/银行存款/应付账款
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2023-07-26
老师，您好，请问建筑施工企业收到产值确认单，借：应收账款 贷：工程结算 应交税费-待转销项税额 什么时候确认主营业务收入和主营业务成本啊？
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2021-04-08
（11）A 企业向供应商材料企业出售产品 1000 件，每件 60 元，
货款 60000 元，用于抵还应付的材料价款；
这道题分录可以这样做吗？
借：长期应付款 60000
贷：主营业务收入 60000
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2020-11-18
其他应付款可以转为主营业务收入吗
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2024-02-20
老师，工程结算需结算20万元，我做的分录是，借:应收账款20万，贷:主营业务收入180180.18，贷:应交增值税19819.82。可是这项税费同样属于工程成本，在工程施工项目分项核算科目体现不出来这项税费的成本，我该怎么做？
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2016-11-05
老师好，餐饮公司，3月外卖收入是3000,4月份外卖公司会把3月份的外卖款打给我们（扣掉手续费 类似服务费的金额），三月份我做账 借：应收账款3000 贷：主营业务收入2912.62 应交增值税87.38 ；三月这样做没问题吧？四月实际收到外卖公司打过来的款2800元（扣掉服务费后的金额），四月这个要怎么做账呢？谢谢老师
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2019-05-24
老师我想问下，我们公司6月确定了客户的收入，做了应收账款，贷：主营业务收入，7月开具机动车发票，然后这个销项税不知道要怎么弄了
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2021-07-09
发现去年有一笔错账，卖出商品时借应收账款贷主营业务收入和应交增值税销项税，但是主营业务收入错写成了应收账款，这笔今年应该怎么调回来
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2020-07-08
老师，个体工商户，以销售电脑配件，电脑维修为主营业务收入的个体工商户，需要在自然人税收管理系统中申报哪些项目
1/1020
2019-06-20
老师，我想问一下，业务人员当天销售货物收到50%的现金款项，出纳人员在做现金日记账的时候对方科目是写主营业务收入，还是写应收账款？
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2016-08-17
老师您好，请问审计调增了2019年年度的应收账款和主营业务收入，5月才出具了审计报告，请问我要如何补交增值税？是否需要缴纳滞纳金？
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2020-06-27
老师，我们是搬家行业，开票给客户摘要要怎么写。分录是借主营业务收入，未交增值税。贷应收账款吗
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2022-03-26
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