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老师，企业是小规模纳税人，适用25％的企业所得税，公司2019年度1-3季度都是亏损，截止到2019年11月，累计年亏损55万，公司12月份开票开了93万，12月份成本有40万，2019年年累计亏损1万，公司2019年第四季度(10-12月份)盈利50万。老师，1.那这样公司2020年1月季度申报企业所得税要交多少税啊?2.这个税怎么算?，3.然后我12月份做账的时候要计提企业所得税吗，4.怎么计提（要有详细分录）
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2020-01-06
请问老师企业所得税纳税申报表B类报表年报的收入总额指的是什么？包含营业外收入吗？
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2020-04-09
计算
某公司在汇算清缴企业所得税时向税务机关申报:本年度应纳税所得额为1000万元，已累计预缴企业所得税300万元。在对该企业纳税申报表进行审核时，税务机关发现如下问题，要求该企业纠正后办理纳税申报:
(1)税前扣除的工资总额比计税工资总额超支43万元；
(2)缴纳的房产税、城镇土地使用税、车船税、印花税等税金70万元已在管理费用中列支，但在计算应纳税所得额时又重复扣除；
(3)将违法经营罚款20万元、税收滞纳金1 万元列入营业外支出中，在计算应纳税所得额时予以扣除；
(4)9月1日以经营租赁方式租入1台机器设备，合同约定租赁期10个月，租赁费10万元，该企业未分期摊销这笔租赁费，而是一次性列入本年度管理费用中扣除；已知:该企业适用的企业所得税税率为2
5%。
要求:根据上诉资料计算本年度应补缴的企业所得税
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2024-03-04
本月有扣除2014年度补交的增值税和企业所得税，那本月的增值税申报、附加税和印花税申报有什么不同吗？
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2017-11-02
,2011年度第四季度所得税审报,公司盈利,交了企业所得税.在2011年年度所得税汇算清缴时,之前年度尚有亏损可以弥补,那么第四季度交的所得税要退还给企业,什么时候可以办理呢?需要什么资料,如何办理?
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2017-06-18
3月底开了张60万发票，工程款未收到，还未产生成本，现在第一季度企业所得税申报，要算收入。怎么处理？才不用缴纳企业所得税
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2019-04-17
请问小规模建筑公司开具工程款是55万，成本票95%，已经全额预交增、附加、企业所得税，等季度申报时再交企业所得税应缴纳多少
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2020-05-30
老师：小规模纳税人，符合小微企业条件，这个季度所得税申报，A201030减免所得税优惠明细表第一栏，需要填写吧？
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2019-04-12
我二季度企业所得税申报时，弥补以前年度损益多弥补了2791这个数字，我这个季度报可以调整吗？怎么调整
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2017-10-23
（小规模纳税人）2017年发三季度只发生了500元工资，怎么做企业所得税税季报表？
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2017-10-11
企业年报的所得税如何知道是该多交还是少交
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2023-04-18
老师，企业所得税弥补亏损明细表A106000表，前一年度金额（2018年）是填汇算清缴调增后的所得额，还是填财务报表应纳税所得额？
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2020-04-02
请问：季报中A200000企业所得税季度预缴纳税申报表中的季度资产总额填投资总额还是资产负债表里的资产
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2020-04-09
企业所得税报表a类主表 职工薪资纳税申报表，B类主表怎么下载
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2020-01-16
小规模纳税人零申报 企业所得税从业人数如何填写
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2021-01-14
老师，这个所得税申报表，我今年和去年一直都没有发生，那这里资产总额季初数是填以前年度的还是填什么
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2022-04-12
企业所得税按国家税务总局公告2012年第57号执行，第五条是不就地分摊的，这个意思是说企业所得税汇总申报的分支机构第一年不用认定税种，总公司也不需要分配应纳税额比例给分公司季度申报是吗？
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2019-08-04
两年以上零申报企业的企业所得税不能申请改为核定征收吗
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2019-03-21
老师，我问下一般纳税人企业所得税季度预缴纳税申报怎么算啊，我领导说现在让我算下1-3月的企业所得税，还有进项销项工资啥的，怎么算啊
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2020-03-30
老师，一般纳税人符合小微企业的标准可以按照小微企业进行企业所得税申报吗？
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2019-10-23
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