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老师，请问下我2022年的福利费金额2万多忘记计提了，只做了 借：应付职工薪酬-福利费，贷：银行存款。 没有做计提（借：管理费用-福利费，贷：应付职工薪酬-福利费）这一笔分录。要如何调整我的帐。以及税务要怎么处理
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2023-03-03
老师，社保需要计提吗？我们公司是当月缴纳当月的社保所以没有计提直接做借：管理费用 （单位部分） 其他应收款 （个人部分） 贷：银行存款 如果需要计提分录怎么写？
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2016-06-27
请问应付福利费在当月的工资表中需要体现吗？已经做了一笔借：管理费用——福利费 贷：应付职工薪酬——应付福利费。是不是在当月的工资表中不需要体现了，发放时直接借：应付职工薪酬——应付福利费，贷：银行存款。。？
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2024-01-10
老师、职工伙食补助需要交个税吗？
分录：借：管理费用-福利费
贷：应付职工薪酬-福利费
借：应付职工薪酬-福利费
贷：银行存款
我们公司是把餐费直接打到饭店，每人每天一定金额，按月结算的
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2024-09-10
我们公司员工 谈好5000一个月，包社保 不用扣他的社保钱，5000一个月，发放也是5000元；计提社保： 管理费用-社保 和 应付职工薪酬-福利费
交社保：应付职工薪酬-福利费 和 银行存款
分录对吗？？
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2022-03-15
房产税等四小税现在都不过管理费用了吗，直接支付借：税金及附加，贷：银行存款；结转借：本年利润，贷：税金及附加，对吗
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2018-06-04
上个月计提印花税，分录是：借：管理费用-印花税 贷：应交税费-印花税，这个月缴费的时候分录做错了，做成借：管理费用-印花税，贷：银行存款了，这个月如何调账
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2017-09-04
以前期间的会计 税金没有计提，直接计入借：管理费用-税金 贷：银行存款，但是不知为何资产负债表应交税金科目下还是有余额，现在打算本期间调整这笔，请问老师如何调整？
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2022-10-06
老师，2月的社保费因为其他三险都免交了，医疗是减半征收的，比如2月份单位负担的只有一半的医疗费用用214 个人承担的保险一共是330 那我就按交的金额做分录 见面的部分不用做账吧 我就这样做对吗
借：管理费用—医疗保险 214
其他应收款—个人保险 330
贷： 银行存款 544
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2020-04-23
老师您好！房屋装修费一月作账时借：长期待摊费用 贷：银行存款 当月就摊销了 借：管理费用 贷：长期待摊费用 当月计提当月摊销对吗？不对怎样调整？谢谢您
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2020-04-15
1.10月9日,收到国家投入货币资金100000元存入银行。
2.10月10日,向银行取得三年期借款200000元,存入银行
3.10月12日,购入甲材料50000元,进项增值税6500元,款已由银行存款支付55500元材料未到
4.10月13日,销售商品一批,售价3000元,增值税销项款额3900元款项尚未收到。
5.10月16日,采购人员小张预借差旅费400元,以库存现金付讫
6.10月20日,以银行支付水电费3400元,其中生产车间2800元,管理部门600元
7.10月20日,企业取得罚款收入1500元,存入银行
8.10月22日,计提本月应承担的银行短期借款利息2000元入账。
9.10月30日统计发出甲材料16000元,其中:生产产品用10000元,生产车间耗用000元,企业管理部门用2000元
10.本月结转已销商品的成本23000元
11.计算出本月应付工资14200元。其中:产品生产工人11000元,生产车间一般管理人员800元,企业行政管理人员2400
12.计算出本月应交城市维护建设税1300元,教育
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2022-11-19
老师，请问批发建材行业销售成本和收入保持大概多少比例可以规避税务风险？
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2019-11-20
建筑行业的住建安责险要怎么进行账务处理
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2018-04-03
本公司为大货车销售代理商，有客户要一辆订一辆，不需要自己有库存，卖出去一辆可不可以直接借库存商品贷银行存款，借银行存款贷主营业务收入借主营业务成本贷库存商品
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2018-12-11
如果有供应链，我花了100块，其中58块钱买的员工工作服，办公文具42块，发票第三天到公司，但是东西先在供应链系统入库，
那么分录是不是：
借：库存商品-工作服供应商 51.33 应交税费进项税6.67 管理费用-办公费 42 贷：应付账款 100 然后借：应付账款100 贷银行存款100
当天入库的时候供应链
借：库存商品-工作服51.33 贷：应付账款51.33
结转成本：借：成本51.33 贷:库存商品51.33
这样做对吗？
我怎么感觉出现2遍库存商品？我付款的时候是不是不需要做库存商品？但是如果不做库存商品就没办法做进项税，
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2019-08-12
我们公司是研发企业，收到的材料发票，之前都是做到研发费用里去的，都没有做库存商品，现在产品也已经研发出来，投入市场，但暂时没有收入，也就是以前收到的发票，都是借:管理费用-研发费用 贷:应付账款 借:应付账款 贷:银行存款 是不是做错了？
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2020-01-03
公司有些银行承兑汇票存到不入帐的一般户（公司不让入帐，就是专门个人转款用的），到帐后领导通过网银转到他的个人银行卡里了，这种情况外做帐的会计有什么风险？
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2017-01-11
请问公司开基本户，是选四大银行，还是选其他商业银行比较好？
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2022-08-02
直接计入管理费吗，我们有银行回单，回单上备注是税款，但发票不是我们家开的 银行回单直接付在后面是吗 我们公司没有内帐哎 我们做的都是外账哎
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2016-10-12
老师您好，请教您下，公司2018年发生一个管理费首款1000元（全款2000），当时发票未回来直接出了费用（借：管理费1000，贷：银行存款1000），2019年收到发票2000元，支付尾款1000元，这个分录应该怎么做呢？
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2019-07-16
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