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【35】某市一家工业企业2019年度发生的收入、支出业务如下:(1)产品销售收入400万元,主业务成木2500万
元,缴纳增值税520万元,缴纳城建税及教育费附加52万元。(2)从居民企业分得息、红利200万元,购买企业债券取
得利息收入300万元,转让技术所得580万元。(3)发生销售费用250万元,管理费用240万元,财务费用110万元,均不
超过扣除标准。(4)营业外收入120万元,营业外支出160万元(含赞助费支出60万元)(5)企业安置残疾人员全年
发生的工资支出80万元。(6)全年发生的职工福利费支出、职工教育经费支出和拨工会经费等支出,均符合除
规定(7)本年度已累计预缴企业所得税192万元。要求计算该企业年终汇算清企业所得税时应补(退)税额
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2022-08-20
是小规模纳税人，可以自己开具增值税专用发票，本月开具增值税专用发票14.5万元，不符合小规模季度收入小于30万免增值税的情况，所以申报了4368.93元的增值税。那城建税和教育费附加等什么政策，小规模销售收入低于30万，应该是免附加税的吧？但是在申报城建税和教育费附加时，系统自己带出是减半增收？这种情况附加税是免税还是减半增收呢？
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2019-04-07
地税缴纳的教育费附加，城建税等这些是按照缴纳的增值税的税额计算还是按照销售额计算的。
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2018-01-03
2019小规模纳税人季度销售额不超过30万的免征增值税， 那其他税呢 教育费附加那些 是怎么规定的】
1/2210
2019-11-01
老师你好 现在2021年 我能填写2019-2020年个税专项附加扣除中的继续教育吗
1/1847
2021-01-03
在校大学生取的工资是否可以扣除每月400元的继续教育专项附加扣除
1/788
2023-07-18
子女在境外读研究生在职教育，父母可以享受一千元的专项附加扣除吗？
1/7140
2020-03-22
小规模纳税人，在2018年12月到税务局代开增值税专用发票超过了30万元，增值税代开时一缴纳，但城建税教育费附加忘记交了，怎么办
1/600
2019-04-06
老师好：委托加工是由受托方代扣代缴消费税3000，借：应交税费应交消费税 贷：应付账款
收回后继续生产应税消费品销售时候计算应缴纳消费税10000。 借：税金及附加10000 贷：应交税费应交消费税10000
缴纳消费税时，借：应交税费应交消费税7000|（10000-3000） 贷：银行存款7000
税金及附加10000都转入本年利润吗？ 可抵扣的消费税3000需要冲3000的税金及附加吗？ 老师帮做个分录
1/1334
2020-08-20
老师，营改增前开出租赁地税发票，是在地税系统交营业税，城建税，印花税等。营改增后，用国税普票开租赁发票，那些城建税，教育费附加，印花税是国税交还是地税交？
2/805
2016-06-06
刚接手一家公司 该公司应交税费-应交增值税-未交税费 有大额未处理 与银行实际付税不符合 其附加税无数据。怎么处理啊
1/606
2018-11-08
老师：计提职工福利费、职工教育经费和工会经费附什么原始凭证？
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2016-04-29
简易计税税务局同意扺留扺，附加税还让交，按理说没有主税就不应该有附加，我想问附加税应不应该交
1/716
2018-12-18
,工会经费和教育经费这些费用是要交给谁？
1/1117
2021-01-26
公司是小规模纳税人，关于发票这一块，增值税，城建税，教育附加怎么核算？
1/608
2019-01-11
符合学前教育阶段的专项附加扣除，最低年龄是哪一年几月份出生的呀？
1/1134
2020-08-03
那个城建税个人所得税/土地增值税/教育附加等登记在哪个多栏式账簿？
1/1034
2017-04-05
老师，因为之前的账目不完善，应交税费下面的明细科目：进项税额、销项税额、转出未交增值税、已交税金、应交城建税、应交地方教育附加、应交企业所得税、未交增值税，这些科目里都有余额，但是实际我们已经交清税款了，这些科目下还有余额，我要怎么处理？
1/1202
2020-04-15
外地预缴的税费我填在了附表五的本期已缴税额，主表中的附加税费栏成了负数，那我应该更正申报填到附表四中吗
我是本期有要交的增值税，而附加税费因有留抵退税不用缴税
老师，我公司预交的附加税费要留到下期才能抵减了，本期预交的附加税费应怎样填列
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2022-06-09
老师，销售费用增加还包括四险和工会教育经费
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2020-02-13
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