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老师，您好，2020年的主要成本算错了，多算了10万，现在补缴这10的企业所得税，补缴税时，
1、借利润分配-未分配利润 2.5万
贷：应交税费-应交企业所得税 2.5万，
借应交税费--应交企业所得税 2.5万
贷：银行存款
2、冲成本，
借：主营业务成本负10万，
贷：库存商品 负10万，这样对吗
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2023-05-22
老师你好：个体户请问不含税开票金额298766.5元，怎么计算 个人所得经营所得税应纳金额？
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2020-04-20
小型微利企业中所得税应纳税所得额☞是按销售额计算还是按营业利润计算，求解
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2021-04-18
所得税汇算时候补缴了200企业所得税 老师 后面如何处理
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2022-12-23
企业所得税汇算清缴结束后怎么做企业所得税补充申报？
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2021-08-25
小微企业所得税200万弥补以前亏损180万,怎么计算所得税？
1/1637
2020-12-05
工资3500加下乡补助2500合计金额6000交保险317，余额5683是不按5683交个人所得税呢！
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2019-02-14
5月份汇算清缴后补缴了企业所得税。会计分录借 利润分配-未分配利润297.33 贷 应交税金-应交所得税297.33借 应交税金-应交所得税297.33贷 银行存款297.33现在发现利润表跟资产负债表勾稽关系不等。需要调增嘛？
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2019-01-14
老师你好，请问我在做年报审计的试算平衡表时，勾稽关系不等，金额查出来是收到上年预交的退税款，还有一笔是补提上年所得税，请问我应该调哪一张表的哪几个科目才能调平
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2020-04-06
老师 ，您好，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税，这句话是什么意思？如果某企业税前利润是2万，那得交多少所得税？
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2016-05-29
买几赠几的商品，开折扣发票，在同一张发票上，计算企业所得税应纳税所得额时1、收入不算赠品对吗？2、结转成本时赠品数量需要结转成本吗？可以税前扣除吗？
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2020-08-04
甲公司为居民企业，有关财务收支情况如下：
(1)销售商品收入5000万元，出售一台设备收入20万元，转让一宗土地使用权收入300万元，从其直接投资的未上市居民企业分回股息收益80万元。
(2)税收滞纳金5万元，赞助支出30万元，被没收财物的损失10万元，环保罚款50万元，合同违约金2万元。
(3)其他可在企业所得税前扣除的成本、费用、税金合计3500万元。 1,求甲公司企业所得税应纳税所得额是 2,求甲公司企业所得税应纳税额为
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2020-07-06
老师，减按50%计入应纳税所得额按20%缴纳企业所得税，实际税负10%，实际税负怎么算出来的？
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2019-12-17
请问老师，这一题计算应纳税暂时性差异为20，是账面大于计税基础导致的，应该是调增所得税费用，为什么应纳税所得额时要调增呀？迷糊了，老师帮你解释一下
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2021-06-05
老师，小规模纳税人本季度只在税务机关代开啦一份专票，本期预缴税额有数字，本期应补退税额为负数，对吗？
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2019-10-14
企业的不征税收入用于支出所形成的费用，不得在计算应纳税所得额时扣除；企业的不征税收入用于支出所形成的资产，其计算的折旧、摊销不得在计算应纳税所得额时扣除。
这句话是不是，在做账时候已经列费用了，所形成的应纳税所得额时候就不用再扣了？
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2020-05-21
老师，您好，去年年底我利润总额为69335.03，当时一个老会计教我按照2%预提所得税，账上列明应交税费-应交所得税1386，今年1月份实际交税3466元，那么这个分录我要怎么做
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2020-04-14
小型微利企业，所得税优惠政策的话应纳税所得额公式怎么计算呢
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2019-03-27
老师企业所得税缴纳标准是什么，人员资产和应纳税所得额是多少
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2020-06-13
某作家一次稿酬所得37000.00元。其应预预缴的个人所得税税额是多少元
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2023-11-17
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