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在电子税务局申报企业所得税时：如利润总额是4792.04，应缴交1198.01；减免了718.81，实缴所得税为479.2，那计提所得税分录是计提1198.01？还是直接计提718.81呢？
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2017-04-12
小企业会计准则下，以前年度所得税多提了。今年调整借应交税费所得税，贷未分配利润。提了之后应交税费一直有余额怎么处理？已经交了所得税，只是少提了。
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2020-01-06
分公司，注册资金是0，2017年11月20号做的税务登记，2018年一月份做的企业所得税汇总到总公司纳税，17年期间无任何业务，17年所有业务总公司在做，17年企业所得税年报资产应该填0但保存不了，所得税年报应该怎么报
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2018-05-25
您好，老师，个人独资的企业（核定征收），每个季度的生产经营所得已经交过税，现在账面未分配利润有好几十万，请问到时候会不会还要征收20%的未分配利润的个税分红？
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2020-11-24
老师，汇算清缴需要计提吗？4月份扣的汇算清缴款。
全部在4月做这3笔分录可以吗？
第1笔：借：以前年度损益调整，贷：应交税费—应交所得税
第2笔：借：应交税费—应交所得税，贷：银行存款
第3笔：借：利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整
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2021-06-29
借：以前年度损益调整
贷：应交税费-所得税费用
借： 应交税费-所得税费用
贷：银行存款
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整 可是做完这三个分录以后，资产负债表和利润表是差额的呢 怎么调整 让他不要有差额 或者是还有其他的做法吗？
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2019-06-21
老师，不是利润总额不超100万的，企业所得税税率是百分之5吗？为什么现在跳出来的是百分之25？
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2020-05-26
老师，我们是小规模纳税人的异地独立核算的分公司，那么企业所得税是总公司还是分公司来申报
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2020-07-14
18年12月份的所得税，1月份交，2月份做1月份的账怎么做分录？
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2019-02-14
老师，今年交去年的所得税，怎么做分录啊
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2020-07-07
老师，所得税退款怎么做分录？
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2020-05-25
收到总公司对我们分公司的机器设备金额：155172.41元，税投资的会计分录
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2019-04-04
月末，“本年利润”总账贷方余额1000000元，“利润分配”总账借方余额80000元，和本月资产负债表“未分配利润”项目期末数应填列（）
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2020-06-16
企业之间支付的管理费，企业内营业机构之间支付的租金和特许权使用费不得在计算企业所得税应纳税所得额时扣除，具体是指的哪些，像物业费，房租的算吗
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2019-08-10
老师。我问一下年底利润分配到个人应付利润的时候用交税吗
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2020-01-08
老师！企业所得税申报表中一季度资产总额季初季末分别来自那里
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2021-08-09
营改增后，科目“所得税费用”是否还有用？建总分类帐时是否还要写入？
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2016-10-11
个人所得税在工资表里减掉了，所以不构成成本吧
2/653
2020-11-25
2018年交2107年所得税 怎么做分录？
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2018-07-25
你好 老师 扣缴的所得税 在怎么做分录
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2019-06-03
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