;)
公司，流通企业，原来使用商品进销差价核算，现在想转为实际成本核算，怎么做
1/697
2017-08-24
老师，请问利润表的税金及附加是营业收入-营业成本的差*6%以后在*5% 3% 2%吗
1/499
2019-05-14
老师好请教进口货物成本票10万实际结算是14万请老师赐教差额如何入账？
1/405
2019-12-26
老师，参照下表能帮我算一下根据差增值税金，需要提供多少人工成本发票吗？
14/147
2024-05-24
老师，我想问一下你，老板问你现在还差多少成本票，可不可以直接看税务局里
1/112
2023-11-21
旅游公司报税时差额征收的费用需要扣除，这部分费用结转成本怎么做分录
1/301
2023-07-23
老师，请问下，我今年出口的很多业务，进项成本还没有开过来 ，那我先开出口发票做收入，成本暂估入帐
明年进项发票过来时发现我成本估低了，怎么办
1月份认证发票后，成本的差额记入以前年度损益？
那我成本往高的估先算不算偷税？
1/348
2021-12-29
您好，请问：建筑公司。去年底预估了一笔成本，但是没有转入完工结算的营业成本里面，还在合同成本里面挂着账。导致有营业收入，没有营业成本，营业利润过高。现在汇算清缴应该怎么做？（今年已经收到发票，实际成本与当时预估的相差120万。）
2/779
2020-05-28
⑷25 日, 基本生产车间为生产产品领用 A 材料 7 000 千克。
要求：根据以上资料进行有关的计算，并解答以下相关问题：
（1）采用先进先出法，列式计算 9 月发出 A 材料和结存 A 材料的实际成本；
（2）采用月末一次加权平均法，列式计算 9 月发出 A 材料的实际成本和结存 A材料的实际成本；
（3）为什么说在物价持续上涨的情况下，要慎用先进先出法计算发出材料的实际成本？请比较以上先进先出法和月末一次加权平均法计算的发出和结存 A 材料实际成本的差异进行分析说明。
9/1011
2021-05-26
非企业合并形成的长投初始投资成本包括增值税吗，还有如果拿库存商品作为对价换取，差额计入哪里
1/3422
2018-06-24
老师，请问建筑劳务公司平时不发工资，申报个税时是不是只报人数，金额报0就可以？做账还是计提工资借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬，年底最后一个月再根据实发报累计金额，结合账面计提差异补计提或冲销计提？
1/577
2020-05-07
老师，问个问题。账上以前年度收入及成本，和实际上有差异，需要用到以前年度损益调整吗？金额挺大的。会不会影响今年的和以前年度的报表呢，现在不涉及补税，要不要做纳税调整？以前年度损益这个数要不要在报表里体现出来呢？
4/370
2022-06-25
增值税申报表附列2中这两栏，红框1的金额栏是填写不含税金额，红框2的金额栏是按照免税普票或者农产品发票等之类的发票上的含税金额填写吗？那这样和会计分录上的成本或者费用的入账金额会不会存在差异？
1/596
2021-01-26
企业下属有专卖店销售产品，先发货 不收款，专卖店销售以后再全款转给公司，公司给返利。 我按照吊牌价格（销售价格) 记借发出商品 贷库存商品 销售时候 借 主营业务成本（采购成本价格) 贷 发出商品。。 销售专卖店反款：借记银行存款 贷 主营业务收入 。期末结转商品进销差价 借; 商品进销差价 （吊牌价格减去采购成本价格） 贷 主营业务成本 这样记对吗？ 商品进销差价跟哪个科目是抵消的。
5/897
2017-05-14
你好老师 我是非营利组织年报审计 ，我的问题是现在报告项目 资产总额不等于负债及股东权益，金额差异刚好是有一笔往年的红冲金额， 我个人的考虑是 是否没有冲回成本 ，导致了净资产减少
我觉得是前期差错更正未调整期初未分配利润 ，应该在本期调增期初非限定性资产
还有一个新的想法，该笔费用实际发生就是将2019年的费用列支到2021年，54914实际已经进过成本，该笔实际成本发生只有5605，所以还是应该调减费用54914
希望老师能解答一下我的疑惑
0/27
2022-04-28
老师，建筑异地跨省项目按税局要求在项目的地下载个税系统全员申报个税，但是机构所在地个税申报系统是查询不到异地项目申报系统数据的，咨询12366是认可这部分工资做成本的，是这样的吗？公司税务会计怕汇算清缴取不到外地的申报数据认为不列入成本
1/597
2020-12-30
异地预缴2%，本地交7%，那本地的7%的税款，是否有进项可以抵扣呢？
1/1165
2022-03-27
老师，我想请教下，货到了，发票未到，那我是按合同总价除以0.13，暂估存货成本入账吗？因为卖出去了，按暂估的成本结转成本。那下月发票到了，可能存货成本要差一点点。那我红冲以前的暂估那一笔，再按发票入账。那以前结转的成本不用调整了吧！
2/648
2019-05-09
老师好！一个项目，因为对方要求返佣金较高，所有我们的成本不高，但是报价很高，差额部分就返给对方了。实际上算是公司的成本，但是没有发票。我可以把返给对方的佣金做成主营业务成本吗？
3/224
2021-10-18
老师，一般纳税人成本票6月认证的太多，现在留底税还有三万多，到年底也抵不完，能留到19年继续抵用吗？这样的情况在税务上会不会成异常？
1/427
2018-11-27
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
