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老师，18年计提的企业所得税一直没有缴纳，到22年1月冲销了这笔分录，所得税没有余额，但是利润表显示所得税是负数，应该怎么调整？
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2022-04-09
司2019年1月缴纳2018年第四季度的企业所得税，在2018年12月没有计提企业所得税，在2019年1月缴纳时怎样做会计分录呢？
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2019-04-09
老师好，我想问下，季度所得税是=利润总额之和*25%，还是等于净利润之和*25？%？计提的所得税费用怎么处理？
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2016-07-07
老师，请解析一下这题，递延所得税负债90万看不懂。递延所得税资产前面计提后面不是原科目反冲吗？
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2021-11-16
19年开始之后，私营独资企业的个人所得税由个人卡扣除，那做账时还需要每月计提所得税吗？怎么做账
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2019-01-09
如果购进固定资产时一次性调减了纳税所得额，那以后年度计提折旧的费用要不要调增纳税所得额。
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2019-11-19
请问企业所得税这个表是提取完数据就可以吗 那些分摊是什么意思，影响我计算完的企业所得税吗
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2019-04-16
小规模纳税人，个人所得税是有企业交的 计提的时候要怎么做会计分录呢？
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2018-07-17
老师，所得税中，账上提了减值准备，坏账准备，但是税法不认，所以计算应缴所得税时要调增，交易性金融资产账面价值是公允价值，但是税法认得是取得时成本所以要调减吗
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2019-09-05
请问老师，我这个所得税怎么计提？4-6月的利润总额25万多，我是小规模，所得税税率是25%还是20%还是多少呢？
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2019-07-08
老师好！汇算清缴后，税务局退回去年多缴的企业所得税怎么做分录？我去年计提的所得税费用也要冲回吗？
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2021-01-17
按总工资的2%提取住房公积金，合计分录怎么做，应交税费-应交个人所得税，其他应收款要计提吗
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2021-09-13
老师，12月份账务企业所得税计提比实际多了5.61，1月份的账如何调整？印花税计提多了0.04，怎么调整？
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2022-01-13
东海公司 20×8年12月31日首次计提坏账准备。20×8年12月31日,应收账款余额为2 000 000元,计提坏账准备80 000元；20×9年12月31日,应收账款余额为2400 000元,当年未发生坏账,计提坏账准备16 000元。新海公司20×8年利润总额为1600 000元,20×9年利润总额为2 000 000元。假定无其他纳税调整事项, 东海公司的所得税税率为25%
要求:
(1)计算东海公司20×8年12月31日可抵扣暂时性差异、递延所得税资产以及20×8年应纳税所得额、当期所得税费用,编制结转所得税费用的会计分录。
(2)计算东海公司20×9年12月31日可抵扣暂时性差异、递延所得税资产以及20×9年应纳税所得额、 当期所得税费用,编制结转所得税费用的会计分录。
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2020-06-25
请问只有计提12月有所得税118元，但要在明年1月才交，工商年报的纳税总额是要填0还是118元
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2019-10-24
19年计提的工资5万 是要在20年5月做所得税汇算前发完 那么个税申报是6月份报5月个税时把5万工资申报完还是
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2020-06-12
外账，工商年报中的纳税总额，包不包括计提的第四季度的所得税
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2017-06-12
6月份计提收入做多了，也导致第二季度增值税 ，所得税，附加税多交了，不打算退税，要怎么调账呢
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2017-08-22
支付国外参展费是否提取预提所得税
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2015-10-27
如7月应交所得税出现借方余额 因为3月份（1季度）未计提 但做了付款 外账中7月可以做笔分录把它调片吗 借: 所得税费用 贷:应交所得税
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2019-08-21
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