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老师，您好！水电维修耗材是计入管理费的修理费还是低值易耗品摊销？
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2020-02-16
【单选题】某管道运输公司位于"营改增”试点地区，主要从事天然气输送服务，属于增值税一般纳税人.2012年12月该公司向客户运输天气共取得不含税收入3000万元，同时随同天然气输送向客户收取管道维护费50万元，当月发生可抵扣的增值税进项税额为150万元.那么，该公司12月可申请办理即征即退的增值税为()万元.
A 334 95 B 184 95 C 9135 D93.6
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2021-03-29
老师，麻烦讲一下转出未交增值税和未交增值税的具体账务处理，月末借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税缴纳时借应交税费-未交增值税贷：银行存款那第一步的借转出未交增值税怎么平了
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2019-04-21
2023年购进二手车对方未给我们开票，然后2024年我们销售这辆二手车，我们公司属于一般纳税人，适用多少的税率？
一般纳税人销售自己使用过的属于条例第十条规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产，按照简易办法依照3%征收率减按2%征收增值税。
适用这个政策吗？
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2024-06-18
如果这个还开了专票也是依照3%征收率减按2%征收增值税吗
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2022-08-23
老师，汽修行业，收入未达起征点，不用缴税，请问应交税费-应交增值税 月末怎么处理需要结转吗？如果要结转，结转到哪个科目？谢谢老师回答
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2020-06-22
简易征收的一般纳税人，取得的增值税专票是否需要认证？若需要认证，做账的时候是否需要先做进项税，再做进项税转出？还是完全不做进项税？
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2018-11-26
课堂练习一低值易耗品(一次摊销法)
1.长江服份有限公司的管理部门本月领用一批办公用品,
实际成本为3000元,采用一次摊销法。同时,报废一批办
公用品,变卖取得200元现金。
长江股份有限公司生产车间领用专用工具一批,计划成
4000元,当月低值易耗品成本差异率为-1%,采用一次摊
法
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2022-03-25
去税务局代开增值税专用发票，直接刷卡交税，交了一部分发票上显示的增值税税额 还有一部分是市区（增值税附征）怎么做分录
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2017-07-04
老师您好？我想问一下我们未达到起征点，应交税费-应交增值税-？后面科目我该怎么写？
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2016-09-05
去年做预交异地项目增值税税，做到“应交税费~预交增值税”，是不是应该计入“应交税费~简易计税”里，今年可以调整吗？怎么操作谢谢
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2020-06-11
老师好，我公司是建筑公司。有一个简易计税的项目，选择差额征收。收到10万的劳务普票税率1%，税额是990.1，怎么做分录？
借：工程施工 （数值是多少）
借：应交税费-简易计税 （数值是 多少）
贷：应付账款 100000
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2021-08-31
营改增后租金发票已经转为增值税专用发票，那么 计提租金 的分录以下这么写是否正确？ 借：管理费用100 应交税费—应交增值税17 贷：应付账款 117
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2017-04-17
我们现在是小规模，甲供材，简易征收，税率本就是3%，不选优惠就不会显示简易征收
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2018-01-09
老师，我公司去年的增值税多交了联系了税管员说是我们自己申报的退不了，有没有相关税法条文？
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2019-05-30
比如这个月销项有10，进项是2，那转出未交增值税怎么做分录；我理解的是借：应交税费-应交增值税（销项税额）10 贷 应交税费-应交增值税（进项税额）2 应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 8 ；借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）8 贷 应交税费-未交增值税 8；
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2018-07-06
一般纳税人，已经认证了增值税专用设备维护费的330元专票，进项税额是18.68，之前做的就是借：管理费用-办公费 应交税费-进项税额18.68 贷：现金 330 怎么转出来？是不是 ：借 ：管理费用-办公费 18.68 贷 ：应交税费-进项税额转出 18.68还需要做其他的分录吗？这个进项税额如何处理？
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2017-01-13
房地产都要交两种税的吗 一种增值税一种预征率？？？
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2017-05-05
老师，有什么合理办法少交企业所得税吗？
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2019-05-07
你好老师，我在去年时支付税盘年费时记入管理费用了，但全额抵减税，而当时忘掉一笔分录借：应交税金－应交增值税－减免税款借管理费用了，可在今年结账时我该怎么做账务处理？谢谢
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2020-01-14
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