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老师，你好，我单位有一张员工出差的住宿费发票，未勾选抵扣未入账，今天税务局打电话过来说这张发票属于异常发票（走逃失联），让我进项税转出（专管员说我已经抵扣了，可是我没有抵扣啊），那现在我是抵扣再转出，还是操作不抵扣勾选
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2023-06-26
老师，我购置税控盘取得了增值税专用发票，我做账的时候应该怎么做，要借管理费，借进项税，贷银行，这样可以吗，抵减的时候，再冲费用，入增值税减免，纳税申报的时候一部分认证抵扣，一部分填在减免税申报明细表中，这样可以吗
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2020-01-12
1)金税盘和服务费480元需要认正后全额抵扣吗？2)这个月我们没有销项这个480不需要填到申报表中，是不好留抵？只有当月有销项了才可以减免480？3)我收到发票不管这个月有没有减免，凭证是不是先要做呀？这凭证怎么做？
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2018-08-09
2020年2月份已征收社会保险费的参保单位，市社保中心重新核定单位应缴额，明确认定应减免部分的金额。对减免部分金额，可在2020年3月份进行冲抵，冲抵剩余部分一次性退回。是既冲减了也退回了，这个会计分录应该如何表示？
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2020-04-05
用减免税款抵扣应交税费是不是还要在账面上做分录啊？但是我报税的时候直接在申报表上抵扣了，没有在账上做减免税款的冲减，这个怎么办啊？这个月还能补吗？这个月还能补吗？能在这个月补提，然后再冲减吗？
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2017-11-11
之前增值税留抵235.86 本月销项89903.46 进项28797.28 税控盘减免480.增值税结转分录怎么做 借 应交税费-增-销89903.46 贷应交税费-增-进 28797.28 应交税费-增-减免税款 这样做下来不平 借-应交 增-转出未交 60390.32 贷应交-未交增值税 现在不知道前期留抵在哪里提现
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2018-07-11
这月读入把上月出口退税的反馈读入出口退税系统，年汇总额少785.2元，正好是受理和复审的差额，上月申报了2条报关单信息，785.2是其中一条出口退税的免抵税额，但打印的税务通知书是对的，显示当月免抵税额5330
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2022-01-04
附表4填写了税控设备维护280，一直没有抵扣，现在表格4 是期初余额280 本期应抵减税额280期末余额280 增值税减免明细表一直没填，一直是0。 刚听了一节老师的课，说减免明细也要填和附表4一样的，这次报税补填可以么
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2022-01-05
老师你好，我们在农民手里收购了初级农产品，我们这边开收购发票时免税的还是9%的税率，我们要是开免税的，那么我们计算抵扣进项税是不是按9%抵扣，那我们把初级农产品销售出去开销项票税率是多少？我们直接销售不加工？
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2021-12-13
请问我们做出口退税时的免抵退销售额以报关单金额为准，和账上开票收入有几分钱差异，请问增值税申报表上是不是要同出口退税申报表的申报免抵退销售额保持一致?这样就和账上的开票收入有点差异，没关系吧！
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2019-08-07
建筑企业找票可以让个人代开个人经营所得票吗？金额16万都交什么税税额是多少呢？是不是15万以下免交增值税啊？
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2021-12-22
一家免税的幼儿园，以前都是零申报的，现在转到国税了，专管员让报收入，我应该怎么报？报多少合适？会有纳税的风险吗？
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2016-08-23
境内转让上市公司非限售股的股票所得暂免征收个税；2.境内转让非上市公司的股票，按财产转让所得计征个人所得税；3.对持有上市公司的股票取得的股息红利≤一个月 全额计入个税应纳税所得额； 一个月到1年 减半征收，一年以上。 对不对
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2020-07-21
我去年把购买税盘的钱做了抵扣分录，本来没有抵扣，但应交税费借方一直在，去年做的是借：应交税费-应交增值税（减免税款）货：营业外收入（减免税款）我今年是不是调过来借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交增值税（减免税款）
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2018-04-04
老师，根据规定，纳税人放弃免税，36个月内不得再申请免税。那么小规模当月选择按1%开具专票（本季度销售额预计超过30万，同时下游可以抵扣1%）算不算放弃免税，下个月是否可以按1%开具普票（未超过季度销售额30万）继续享受免税政策。
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2023-08-13
9月份购进的金税盘，当时没收入就没抵减增值税，现在12月有收入，可以把抵减的分录做在12月吗？借：应交税金--增值税减免 贷：管理费用
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2017-01-11
老师，我这个月进项大于销项，留抵了10万，就不要交增值税，城建税和教育费附加了，那出口免抵税额5万还要计算交纳城建税和教育费附加吗
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2020-03-04
2019年税控盘的480减免申报了，后期小规模纳税人每个季度都没有超30万，没有抵税。2020年第一季度也没有抵税，现在还是挂在账上，请问怎么操作
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2020-04-20
老师，我们5月份缴纳的增值税税盘技术服务费，一直没有抵扣也没有申报，现在7月份想抵扣请问怎么填列增值税减免税申报明细表
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2019-08-08
问题如图画黄线部分，初次购入时，借记“固定资产”，那么，抵减的时候是不是也应该抵减“固定资产”呢，借：应交税费-应交增值税（减免税） 贷：固定资产
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2019-04-08
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