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老师在请教个问题，小规模纳税人，如果开的专用增值税发票销售额是20万元，开的普票增值税发票销售额是15万，专票和普票合计大于30万元，普票的销售额15万元用交增值税吗，2，如果专票销售额是20万，普票销售额是8万，总的没超过30万元，这时的普票8万元用交增值税吗
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2020-07-02
小规模纳税人代开增值税专票时已交税，申报时不足3万，已交的税怎么处理
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2017-10-13
老师，我们是小规模纳税人，这个季度销售未满9万不需要缴纳增值税，但是季度末财务软件自动转出未交增值税 并生成凭证借：应交税费一未交增值税。贷：应交税费一应交增值税一转出未交增值税，对吗
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2017-04-27
小规模纳税人申报表，其他增值税发票不含税销售额填什么数值？
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2021-12-20
增值税小规模纳税人和营业税纳税人，月销售额或营业额不超过3万元（含3万元，下同）的，按照上述文件规定免征增值税或营业税。其中，以1个季度为纳税期限的增值税小规模纳税人和营业税纳税人，季度销售额或营业额不超过9万元的，按照上述文件规定免征增值税或营业税。,公司营业额不超3万，怎么处理，可以直接免税吗
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2016-02-19
甲公司是一家房地产开发企业，为增值税一般纳税人，2016年6月1日开工建设某住宅小区，至2019年8月31日全部竣工决算。甲公司按一般计税方法计算缴纳增值税。开发成本中地价款为10000万元，土地面积为15000平方米，可供销售的建筑面积为40000平方米。2019年9月甲公司销售收入为29000万元，销售建筑面积为21800平方米。要求：对甲公司上述销项税额的抵减进行账务处理。
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2024-03-17
增值税和消费税都属于流转税，因此纳税人在销售自产的应税消费品，缴纳了消费税就不需要缴纳增值税。这句话对的还是错的，错的话错哪了
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2022-04-13
老师您好，我们医院是小规模纳税人，医院开具发票税率选的免税，在填写增值税纳税申报表时，增值税纳税申报表附列资料里按3%填写的应税行为填增值税减免申报表里在免税项目里已填写，那么增值税纳税申报表主表怎么填写
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2020-07-15
对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减
这句话怎么理解？
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2022-03-05
我们是一般增值税纳税人，2019年实现利润85万多元，资产总额2700万元，职工100人，企业所得税该怎么记算？
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2020-01-10
老师好，请问一般纳税人销售废铁增值税税率是13%吗？如果是的话，税收分类编码选择什么呀？
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2022-02-10
甲厂为增值税一般纳税人，2019年12月销售果木酒，取得不含增值税价款10万元，同时收取包装物押金1.13万元、优质费2.26万元。已知，果木酒消费税税率为10%，增值税税率为13%。有关甲酒厂当月销售果木酒应缴纳消费税税额，下列计算列式中，正确的是（ ）
其中10万不是不含税价款吗？
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2021-05-16
甲公司为增值税一般纳税人，2018年5月发生如下有关交易和事项
1，10日，将自己生产的产品用于自营工程，供职工福利使用，该批产品的成本为18万元，计税价格为25万元，增值税税率为百分之十七
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2019-06-14
某食品厂为增值税一般纳税人，2017年10月将以前月份外购的副食品用于集体福利，该批外购副食品在购进时已经抵扣了进项税额，账面成本为10000元（其中含运费2000元）。已知副食品的增值税税率为17%，运费的增值税税率为11%，则该食品厂2017年10月应转出进项税额为（ ）元 答案是该食品厂10月应转出进项税额=（10000-2000）×17%+2000×11%=1580（元） 不理解答案的意思 请老师讲解一下
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2018-04-04
老师您好，我想问一下，我们是建筑业，如果给别人安装空调发票应税项目开什么？增值税税率是多少？一般纳税人如果按9开，那么取得13的空调进项怎么抵扣？
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2021-05-24
【例】甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%，主
要从事A产品的销售。2021年3月10日甲公司销售给乙公司商品一
批，价款为300万元（不含税）。为早日回收款项，该销售附现
金折扣条件2/10，1/20，n/30。2021年3月18日，甲公司收到该
笔货款，根据合同规定，给予乙公司2%的折扣，请计算甲公司计
税销售额及销项税额。
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2022-03-23
北京嘉和贸易有限公司为增值税一般纳税人,增值税税率13%。春节期间为促销商品，给予客户以下优惠:凡- -次性购买其产品达到50万元以上的(不含增值税),给予价格10%的折扣。在促销期间，北京黎明实业有限公司一次性购入200万元(不含税)的产品，该批产品的进项税额为20万元。在开票给客户时，欲采用几种方案:
方案一未将销售额和折扣额在同一-张发票的“金额”栏中分别注明，仅在发票的“备注" 栏注明折扣额。
方案二:将销售额和折扣额在同- -张发票的“金额” 栏中分别注明。
思考:仅从节税的角度出发且只考虑增值税，该公司应当选择哪套方案? (注: 计算结果保留两位小数）
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2022-03-28
某食品加工厂为增值税一般纳税人。2020年6月15日 向农民种植户收购小麦10吨，收购凭证上注明价款30000元，验收后送入食品加工厂生产蛋糕(增值税税率13%)，则该食品加工厂购入小麦用于生产加工，可抵扣的进项税额是
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2020-06-17
一般纳税人转小规模纳税人，已经生效，之前的增值税留底税额，是清零吗，还是挂帐等恢复一般纳税人再抵扣？
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2020-07-07
单位2020年1月2月是小规模纳税人，3月是一般纳税人，请问是需要分别填写一份小规模纳税人增值税申报表和一份一般纳税人增值税申报表吗？如果是需要分别填写，那所属期为3月一般纳税人增值税申报表中本年累计栏是只填写3月数据，还是1月2月3月合计数据呢？
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2020-04-23
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