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老师，请教一下去年有笔预收账款没有及时转收入，今年被税务查到要求补交增值税、企业所得税和滞纳金。（成本已经在上年账里结转了）
(小企业准则）不想用以前年度损益调整
1、补交增值税
借：预收账款
贷：应交税费-应交增值税（纳税检查）
主营业务收入
补交企业所得税
借：所得税费用
贷：应交税费-应交企业所得税
补交滞纳金计入营业外支出，请问以上分录对吗
2、然后税务处理怎么弄呢？我知道由于我收入在做在今年，但是汇算要在上年做调增，那我在汇算哪一行加收入呢？还是要更财务报表然后更正年度财务报表，汇算次年是要在调
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2022-11-28
老师，营业外收入中的个税手续费收入填在2020年汇算清缴营业外收入哪里，稳岗补贴，出售自己使用过的固定资产，这三个都不需要纳税调增吧？？
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2021-03-16
小规模纳税人1季度开票总额未超过10万，产生的销项税额应该在月底转入营业外收入政府补助还是年底汇总一次性转入营业外收入？
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2021-04-14
你好，各位老师，公司被罚的员工劳动仲裁赔偿计入营业外支出，那么在企业所得税年度汇算清缴的时候这个营业外支出能按100%税前扣除么？
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2024-03-22
请问一下，检查的话，是不是要检查手动版的现金日记账？
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2022-11-11
请问一下，检查的话，是不是要检查手动版的现金日记账？
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2022-11-11
质量监督局，给食品公司开的检验检测服务费，如何做账
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2021-07-26
请问基因检测公司的基因检测收入可以免征增值税吗
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2024-01-22
制造业，品检部门使用的检测设备折旧应计入哪个科目
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2020-07-02
我们单位境外汇款没有成功发生退汇，这个退汇的钱应该在现金流量表当中的哪个项目里呢
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2017-02-28
你好，那我实际收到购货单位的外汇结汇款和根据出口当日汇率确认的收入存在差额，怎么办？？？
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2016-12-21
我们是商贸公司，一批产品抽检，产品检测费怎么做分录？
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2018-12-04
物业公司下属小区的电梯检测费、水质检测费怎么入账？
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2021-07-06
个税APP汇算清缴时只查看到2018年的全年一次性奖在2019年2月发放，那么2019年度的全年一次性奖金在2020年1月发放不会和这次汇算清缴一起汇算，难道2019年年终奖要等到2021年才汇算清缴？
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2020-05-01
公司证件地址从嘉兴搬到杭州了 那边一家迁出了迁到余杭区这边了 但是没有给单子 说是要到外汇管理局 弄什么（是指没有核销单吧）这个应该在咋弄呀 去外汇管理局应该带什么呢 （杭州这边的）
1/586
2018-07-18
公司主做国际运输，外汇收入未开票，我这边报增值税和帐务方面怎么处理？
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2020-04-13
请问：我收到外币应收账款，转换成记账本位币是否用收到当天的汇率折算？
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2014-09-13
老师您好
汇算清缴前企业准备注销，将欠法人的工资转为营业外收入了，例如工资计提了20000元，其中包含法人工资5000元转为了营业外收入，其余15000元汇算清缴前已经发放完毕。
那么A105050表中的张载金额、实际发生额、税收金额、分别怎么填写？除了105050表还需要填写哪张表？求详解 谢谢
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2021-04-14
老师，请问一下，我们企业在20年有做成本的调减，补交了当年的所得税及滞纳金，然后做2020汇算清缴说要补这个滞纳金的所得税，我们外账公司做的汇算清缴说调整后要补这个所得税，这么弄谢谢
1/361
2021-05-08
老师，麻烦问下收到退回的水利基金计入到营业外收入了，汇算清缴时需要调减吗
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2022-05-24
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