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2018年12月取得工资薪金收入10000元，基本养老保险8%，基本医疗保险2%，失业保险0.5%，住房公积金12%。社会保险费核定的缴费工资基数为8000元。
专项扣除=
应纳税所得额=
应纳税额=
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2019-06-29
郭美美在西安市今朝有酒今朝醉公司任职，2019年每月的工资为9000元；当年出版一本自传取得收入38000元；当年在《如懿传》中出演主角取得收入25000元，当年年底评为最佳员工取得奖金54000元，另外郭美美系独生子女，已婚，2018年生育一对双胞胎子女，父母当年58岁均已退休，当年与丈夫在高新区租住一套别墅每月支付租金28000元，并在当年考取注册会计师取得证书，当年发生重大疾病住院，个人支付了51000元的医药费用；计算郭美美当年应纳税所得额及应纳税额。
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2022-11-30
学堂老师好，我想请问：个人的小车卖给公司，1.. 要办理过户手续吧？个人要开发票给公司 吗？开什么发票呢？去税局代开吗？ 1. 公司是不是可以享受“固定资产500万元以下一次性扣除”这个政策？ 3.调表不调账吧？第一年调减应纳税所得额，后续调增应纳税所得额，是吧？期待老师的回复，谢谢！
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2022-09-20
老师，您好，我们公司本季度已经弥补完以前年度亏损了，但是本季度报表的应纳税所得额还是被系统自动填到弥补以前年度亏损了，这种情况怎么解决呢？
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2021-01-17
老师，我们是一般纳税人制造业，2023年1月才发现，2022年第四季度的所得税忘记计提了，那补计提的分录应该怎么做？补支付所得税的时候分录怎么做？
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2023-03-20
我是个体户,免税务局的,二季度销售额是71541.74元,如何计算应税所得率?
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2019-07-02
请问老师，我这个月收到税务退的18年的教育费附加和地方教育费附加，共计326.97元，账务应该怎么处理，我18年是盈利的，需要补缴企业所得税吗？
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2020-10-16
请问一下老师，我公司去年一季度是交了所得税的，后面又亏损了，导致要退所得税，专管员说得查账，所以让把张账调一下，就不要退了，现在改了年报报表，增加了无开票收入，有补了几元钱，这样账怎么做呢？谢谢
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2021-11-11
我公司有2013年所得税退回2645.36元，我分录做的是借银行存款2645.36贷方应交税金所得税2645.36借应交税金所得税2645.36，贷方以前年度损益调整2645.36借以前年度损益调整2645.36贷方利润分配2645.36，我报表上应该怎么体现，利润分配表没体现的话，利润总额对不上的
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2019-05-07
本月购进原材料100，进项税额16，内销收入200，销项32，外销收入20美金，当期应交税额？应退税额？进项转出税额？免抵退税额？
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2019-02-26
次年缴上年企业所得税分录是：1.补提所得税 借:以前年度损益调整 贷:应交税金-所得税 2、结转以前年度损益 借:利润分配--未分配利润 贷:以前年度损益调整 3、补交时 借:应交税金-所得税 贷:银行存款，现在快账里都没有以前年度损益调整，可以用什么科目代替吗？
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2022-06-27
5月份汇算清缴后补缴了企业所得税。会计分录借 利润分配-未分配利润297.33 贷 应交税金-应交所得税297.33借 应交税金-应交所得税297.33贷 银行存款297.33现在发现利润表跟资产负债表勾稽关系不等。需要调增嘛？
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2019-01-14
老师，请问小型微利企业，如果应纳税所得额是2万，那么企业所得税应该怎么计算呢？
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2020-04-01
符合小微企业的应纳所得额是1367171.14，税额是多少？
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2020-05-27
小规模纳税人，税务局退回去年多交的企业所得税应如何做账务处理
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2021-10-11
1.2018年年末a公司未分配利润余额为（）万元
A.279.625 B.281.75 C.379.625 D.432.5
第二题题目在图片中
3.下列有关a公司2018年所得税费用的表述正确的是（）A.2018年a公司所得税费用金额为125万元 B.2018年a公司所得税费用金额为127.5万元 C.2018年公司确认所得税费用的分录为 借所得税费用 127.5 递延所得税资产5 贷递延所得税负债7.5 应交税费，应交所得税125 D.2018年公司确认所得税费用的分录为 借所得税费用125 贷 应交税费，应交所得税125
4.下列关于2018年a公司应确认的递延所得税金额的表述正确的是（）A.2018年递延所得税资产增加5万元 B.2018年递延所得税资产减少5万元 C 2018年递延所得税负债增加7.5万元 D 2018年递延所得税负债减少7.5万元
5.2018年A公司应交所得税的金额为多少万元？ A 125 B 127.5 C 130 D132.5
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2020-04-25
个人生产经营所得税，税局之前以为我们没有交，又让我们补交了，现在相当于重交了，可以申请退税的吗？
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2018-01-05
每个月平均工资7000元只上了8个月的班，每个月都在交个人所得税，这样的话需要补税还是可以退税
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2022-04-25
，满足小微企业的企业所得税减免的部分税额，要不要做分录啊，比方说应纳税所得额77000*税率25%=应纳税额19250，减免税额=77000*20%=15400，实际应纳税额=77000*5%=3850，在计提时是计提全额19250还是实际应交税额3850呢？
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2019-04-09
案例公司2018年利润表上利润总额为-2092218.71（利润为负是不是应交所得税为0？）
利润表上所得税费用是56507.97（＝132510.76-76002.79）
报表里的递延所得税负债为0，期初递延所得税资产为132510.76，期末递延所得税资产为76002.79，递延所得税费用56507.97
报表项目注释里提到企业所得税期末余额82595.77（利润为负，不明白这是哪来的？），期初余额为83172.47
利润表里的所得税费用为什么不包括企业所得税余额呐？
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2022-03-09
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